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#提問#老師好,辦公室的租金是含票金額,但是物業(yè)一直沒有開發(fā)票,我們發(fā)現(xiàn)之后就要求物業(yè)補開發(fā)票回來,物業(yè)說去年的開不了,只能開今年的?這是為什么?不能補開的嗎

2022-04-06 14:54
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內極速解答)
2022-04-06 14:56

您好!可以補開,只是他不開

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快賬用戶1630 追問 2022-04-06 14:58

明白了老師,謝謝老師

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齊紅老師 解答 2022-04-06 15:00

你好!不用客氣的了

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您好!可以補開,只是他不開
2022-04-06
你好,那就數(shù)量不一樣了是不是 紅沖之前的,然后再開正確的。 借以前年度損益調整 應交稅費,應交增值稅銷項 貸應收賬款 借應收賬款 貸以前年度損益調整 應交稅費應交增值稅銷項。
2022-03-02
你好,沒有發(fā)票的可以正常做賬,但是抵扣不了所得稅,或者是他直接給你開到房屋租金。
2023-04-06
同學你好 這個做收入就可以 開發(fā)票要做賬的
2023-12-27
一、增值稅申報欄次 小規(guī)模物業(yè)公司補開去年已交稅的物業(yè)費發(fā)票,在申報今年第三季度增值稅時,應將補開發(fā)票金額填寫在 “稅務機關代開的增值稅專用發(fā)票不含稅銷售額” 欄次或 “稅控器具開具的普通發(fā)票不含稅銷售額” 欄次(具體根據(jù)實際開具的發(fā)票類型確定),同時在備注欄注明 “補開去年發(fā)票”。 因為已在去年交稅,此次申報需向稅務機關說明情況,避免重復征稅。一般情況下,稅務機關會根據(jù)實際情況進行處理,可能會要求提供去年交稅的憑證等相關資料。 二、企業(yè)所得稅處理 對于補開去年發(fā)票的收入,在企業(yè)所得稅方面不能直接剔除這部分收入。 企業(yè)所得稅是按年度匯算清繳的,去年的收入已在去年的企業(yè)所得稅申報中進行了處理。今年補開發(fā)票后,如果會計處理上將這部分收入再次計入今年的收入,會導致收入重復計算。 解決方法是通過賬務調整,將補開發(fā)票的收入沖減今年的收入,并在賬務處理說明及企業(yè)所得稅匯算清繳申報表的相關附表中詳細說明情況,如在 “納稅調整項目明細表” 中對該筆收入進行調整說明,解釋該收入實際為去年已確認收入且已繳納企業(yè)所得稅,今年補開發(fā)票不應重復計入今年的應稅收入
2024-10-08
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