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去年銀行手續(xù)費,上個月月底銀行才開票給我們(開了專票),請問要怎么處理呢?

2022-04-06 10:17
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2022-04-06 10:19

借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進項 借、財務(wù)費用負(fù)數(shù)。

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快賬用戶6865 追問 2022-04-06 10:21

可以不通過以前年度損益調(diào)整嗎

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齊紅老師 解答 2022-04-06 10:25

數(shù)額不大的,可以這么做的。

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快賬用戶6865 追問 2022-04-06 11:22

好的,謝謝老師,另外我們匯算清繳可能要補稅8000多,要通過以前年度損益調(diào)整嗎

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齊紅老師 解答 2022-04-06 11:28

就要的,如果是企業(yè)會計準(zhǔn)則做賬。

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快賬用戶6865 追問 2022-04-06 11:29

那補繳分錄咋寫

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齊紅老師 解答 2022-04-06 11:33

借 以前年度損益調(diào)整貸應(yīng)交稅費,企業(yè)所得稅 借應(yīng)交稅費企業(yè)所得稅,貸銀行存款 借利潤分配未分配利潤貸以前年度損益調(diào)整。

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借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進項 借、財務(wù)費用負(fù)數(shù)。
2022-04-06
你好,你之前做的和發(fā)票的一樣的,可以
2021-02-04
你好,借進項 借財務(wù)費用手續(xù)費負(fù)數(shù)
2021-06-29
借:進項 貸:財務(wù)費用
2025-02-14
借應(yīng)付賬款,貸以前年度損益調(diào)整, 借以前年度損益調(diào)整,貸應(yīng)付賬款。
2023-03-21
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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會計師,稅務(wù)師

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