那我都沒計(jì)提，直接做到管理費(fèi)用里面了，比如借:管理費(fèi)用-社保、公積金，貸銀行存款，這樣可以嗎？

然后計(jì)提工資的時(shí)候借:管理費(fèi)用-工資 合同成本-某某項(xiàng)目-人工 ，貸 應(yīng)付職工薪酬。這樣可以嗎？

是的沒錯(cuò)，可以是這樣的

那我這樣做也可以的嗎？不用計(jì)提也沒關(guān)系吧？還有這個(gè)應(yīng)付職工薪酬的金額我是寫扣除社保、公積金的金額還是寫含社保公積金的金額?

同學(xué)您好，寫含社保公積金的金額

那這樣的話，社保、公積金也算是一樣體現(xiàn)在應(yīng)付職工薪酬里面了，所以不用計(jì)提也是一樣的嗎？

是的沒錯(cuò)，一般是這樣的

那老師我想請問一下，這樣的話應(yīng)付職工薪酬跟我要發(fā)的實(shí)際金額是不是不對呀？比如我做的實(shí)際金額應(yīng)該是扣完社保公積金的金額，但是我這邊計(jì)提的時(shí)候?qū)懙氖菦]有扣除的金額，這個(gè)到時(shí)候發(fā)工資的時(shí)候是不是不對?

計(jì)提借管理費(fèi)用-工資/社保/公積金（單位負(fù)擔(dān)的） 貸應(yīng)付職工薪酬-工資/社保/公積金（單位負(fù)擔(dān)的） 發(fā)工資 借應(yīng)付職工薪酬-工資 貸其他應(yīng)付款/其他應(yīng)收款（個(gè)人負(fù)擔(dān)的） 應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)稅 銀行存款 繳納社保 借應(yīng)付職工薪酬-社保/公積金（單位負(fù)擔(dān)的） 其他應(yīng)收款/其他應(yīng)付款（個(gè)人負(fù)擔(dān)的） 貸銀行存款

哦哦，對。那邊已經(jīng)是其他應(yīng)收款做進(jìn)去了，想想老師。還有想請問一下老師，第一季度的工會(huì)經(jīng)費(fèi)申報(bào)表里面怎么是灰色的不好填，是什么情況呀？

我也沒填過實(shí)際的表了，不熟，怕誤導(dǎo)您哦，問問填過的老師看看

好的，謝謝老師