老師，我們公司19年購(gòu)入固定資產(chǎn)100萬(wàn)，稅法上一次性折舊，賬上按4年折舊，這樣會(huì)形成遞延所得稅負(fù)債是多少。
您好，是哪年的遞延所得稅負(fù)債，購(gòu)入具體日期
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請(qǐng)問(wèn)老師，固定資產(chǎn)500萬(wàn)以內(nèi)加速折舊，會(huì)計(jì)法和稅法不同會(huì)產(chǎn)生遞延所得稅負(fù)債。那么有人固定資產(chǎn)折舊明細(xì)表也直接做成了購(gòu)買次月一次折舊，記賬憑證也是一次折舊。這樣就沒(méi)有差異了。請(qǐng)問(wèn)這兩者都可以這么做嗎
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比如我有一固定資產(chǎn)300萬(wàn)，會(huì)計(jì)10年折舊，但是當(dāng)期選擇一次性扣除 借 固定資產(chǎn) 300 貸 銀行存款 300 借 管理費(fèi)用 30 貸 累計(jì)折舊 30 當(dāng)年再確認(rèn)遞延所得稅負(fù)債 借 所得稅費(fèi)用 67.5(270×25%) 貸 遞延所得稅負(fù)債 67.5 第二年至第十年分別反沖回去 借 遞延所得稅負(fù)債 7.5 貸 所得稅費(fèi)用 7.5 是這樣嗎
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老師，想咨詢下，之前有做分錄遞延所得稅負(fù)債(固定資產(chǎn)申報(bào)一次性折舊，賬上分4年折舊產(chǎn)生的差異)，現(xiàn)在每季度交企業(yè)所得稅需要怎樣沖減。
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老師，我們公司19年購(gòu)入固定資產(chǎn)100萬(wàn)，稅法上一次性折舊，賬上按4年折舊，這樣會(huì)形成遞延所得稅負(fù)債是多少。
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固定資產(chǎn)的折舊年限，500萬(wàn)以下可一次性稅前扣除，會(huì)計(jì)上還是按照折舊年限提折舊，這種稅會(huì)差異，在做賬時(shí)，用遞延所得稅資產(chǎn)和遞延所得稅負(fù)債體現(xiàn)嗎？怎么做賬？
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股權(quán)轉(zhuǎn)讓繳納個(gè)稅，我們是認(rèn)繳制，我們報(bào)表凈資產(chǎn)是219萬(wàn)，這個(gè)要轉(zhuǎn)讓的股東，股權(quán)占22.5%%，需要繳納多少錢個(gè)稅
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款項(xiàng)沒(méi)有收到不能確認(rèn)收入不是嗎
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老師你好，我去年12月暫估了主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，今年收到了生產(chǎn)用的機(jī)器發(fā)票，機(jī)器入到固定資產(chǎn)，固定資產(chǎn)的折舊能不能沖銷暫估的成本？
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19年1月購(gòu)入。
您好，購(gòu)入當(dāng)年，借所得稅費(fèi)用，貸遞延所得稅負(fù)債100*37*企業(yè)所得稅稅負(fù)/48
老師，為什么是剩以37
您好，因?yàn)橘?gòu)入當(dāng)期會(huì)計(jì)攤銷11月，稅法攤銷48月
老師，稅法上一次性折舊，等于100全部折舊嗎。
您好，是的，您的理解非常正確
那分錄是多少金額。
您好，您企業(yè)期末的實(shí)際企業(yè)所得稅稅負(fù)率是25%還是？