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02月未開具增值稅專用發(fā)票,卻已經(jīng)做了賬務處理,在納稅申報的時候。做了未開票收入的申報。03月這筆業(yè)務進行了發(fā)票的開具,賬務應該如何處理

2022-03-23 11:56
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2022-03-23 11:57

借、應收賬款負數(shù) 貸、主營業(yè)務收入負數(shù) 應交稅費,負數(shù) 借應收賬款 貸主營業(yè)務收入、 應交稅費。

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齊紅老師 解答 2022-03-23 11:58

紅沖之前的無票收入,然后再做發(fā)票的。

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快賬用戶9603 追問 2022-03-23 12:01

先把之前的那筆業(yè)務全部紅沖,再重新做就可以了嘎,老師。增值稅申報的時候,就把未開票收入負數(shù)申報就可以了嘎

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齊紅老師 解答 2022-03-23 12:01

對的是的是這么做。

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快賬用戶9603 追問 2022-03-23 12:06

如果當月沒有我就可以開多少發(fā)票,沖銷多少金額不

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齊紅老師 解答 2022-03-23 12:13

是的是的,是這么做的。

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借、應收賬款負數(shù) 貸、主營業(yè)務收入負數(shù) 應交稅費,負數(shù) 借應收賬款 貸主營業(yè)務收入、 應交稅費。
2022-03-23
您好,紅字沖回無票收入分錄,按開票重新做分錄
2021-06-10
你好一般納稅人可以在無票收入欄里直接填,以后開票填負數(shù)申報即可。 申報期報稅您好,借:應收賬款,貸:主營業(yè)務收入,應交稅金-應交增值稅(銷項稅額)借:主營業(yè)務成本,貸:庫存商品
2023-02-02
你好 無票收入的憑證和開票收入是一樣的 開票后發(fā)票附在收入憑證后面?
2021-06-11
同學,這種問題是違規(guī)的。
2021-05-26
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