老師你好，我現(xiàn)在有一個(gè)問(wèn)題想請(qǐng)教你，我們單位有一個(gè)工程，現(xiàn)在要給他付40%的工程款，他已經(jīng)把發(fā)票開來(lái)了，就前兩個(gè)月都已經(jīng)開過(guò)來(lái)了，然后進(jìn)項(xiàng)稅我們也抵扣了，但是現(xiàn)在領(lǐng)導(dǎo)說(shuō)要把他那個(gè)，我們之前預(yù)交了一萬(wàn)二的電費(fèi)。要把那個(gè)一萬(wàn)二的電費(fèi)給他扣回來(lái)就說(shuō)這個(gè)賬務(wù)處理的話，我應(yīng)該怎么做？因?yàn)殛P(guān)系到這個(gè)稅，這個(gè)稅，我們已經(jīng)抵扣完了，他那個(gè)發(fā)票拿過(guò)來(lái)。預(yù)交電費(fèi)的時(shí)候是以我們單位的名稱交的，我們每一個(gè)月也取回他那個(gè)進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，就是電費(fèi)的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票拿回來(lái)也抵扣過(guò)了，所以說(shuō)這一部分我不知道怎么處理。 以前的老會(huì)計(jì)給我說(shuō)的是把那個(gè)一萬(wàn)二就說(shuō)以現(xiàn)金的形式收回來(lái)，讓他以個(gè)人的名義交回來(lái)，我們給他開一張收據(jù)，完了之后計(jì)入營(yíng)業(yè)外收入，這樣子做對(duì)不對(duì)??？

老師好，一般納稅人，航空運(yùn)輸電子客票行程單，計(jì)算出來(lái)的進(jìn)項(xiàng)稅額，在申報(bào)的時(shí)候，填在附列資料（二）（本期進(jìn)項(xiàng)稅額明細(xì)） 的哪一行呢？是填到（四）本期用于抵扣的旅客運(yùn)輸服務(wù)扣稅憑證 10行嗎？謝謝！

老師，倒數(shù)第三行，電子客票行程單，課程里說(shuō)可以按照公式來(lái)抵扣進(jìn)項(xiàng)稅。可是實(shí)際在電子稅務(wù)局申報(bào)納稅的時(shí)候，抵扣那里帶不出來(lái)電子客票行程單的進(jìn)項(xiàng)稅吧，這個(gè)實(shí)際要怎么處理呢？

老師，員工出差乘坐飛機(jī)，注明旅客身份信息的電子客票形成單可以計(jì)算抵扣進(jìn)項(xiàng)，那么在攜程網(wǎng)上買的一般都是開的抬頭是單位的增值稅電子普通發(fā)票，這個(gè)不能抵扣進(jìn)項(xiàng)。如何處理呢？攜程上買的票可以有電子客票形成單嗎？是電子客票行程單和電子普通發(fā)票只能二選一嗎？

老師好！6月份已抵扣已做賬的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，現(xiàn)在需要進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，我現(xiàn)在是不是做賬的時(shí)候就把原先的分錄沖紅，重新做新的分錄就可以還是電子稅務(wù)局 進(jìn)項(xiàng)認(rèn)證那里 也需要做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出的具體流程是什么樣的， 這份發(fā)票之前做的是辦公費(fèi)，需要進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出，做福利費(fèi)，分錄借:管理費(fèi)用--辦公費(fèi)，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額，貸:應(yīng)付賬款 謝謝！