借管理費(fèi)用—辦公費(fèi)。貸：其他應(yīng)付款

因?yàn)橐呀?jīng)跨年了。我們屬于小企業(yè)，可以今年直接調(diào)整么。借：其他應(yīng)付。貸：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)

哦，對(duì)你做的憑證是對(duì)的，因?yàn)樾∑髽I(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則已經(jīng)沒有以前年度損益調(diào)整這個(gè)科目了。

那么這么做的話 資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表的勾稽關(guān)系就不平了。老師，這個(gè)怎么處理呢

你好，沒事兒的，這種不平是很正常的，沒有啥不好的影響。

那到明年 這種是不是就可以平了

你好，這種他就永遠(yuǎn)都平不了了，因?yàn)槟悻F(xiàn)在已經(jīng)是不平的，你明年也是不平的呀。

這個(gè)勾稽不平?jīng)]有關(guān)系嗎?？傆X得怪怪的

嗯，沒事的，這個(gè)很正常，

那賬務(wù)處理方面是正確的么