重點是，這三個股東雖然使用一個納稅主體，但是平時比如繳納增值稅，都按各自的項目核算，公司代交，然后股東把代繳的私下以現(xiàn)金過個人賬戶還回來。

所以這個社保費，是股東方以一個個人戶把他們手下的員工的社保費匯總一起，打入公司的，這樣不就行成負(fù)債了嗎！公司以管理費繳納社保，以社保人員做工資。

怎么能不行成負(fù)債，還能給他們手下員工交費了，還能按管理費用做成本！

那股東為什么不成立分公司呢，或者是子公司

應(yīng)該也成立了，但是就各賺各的錢，在總公司納稅，還不合并報表，只合并開票收入和開票成本

這樣公司負(fù)債越來越多，其實根本不欠錢

我看之前會計這樣做的賬務(wù)處理。但是缺少一部，借：銀行存款，貸：其他應(yīng)付款A(yù)BC

你拍照的那個，其他應(yīng)收款（個人部分）應(yīng)該也是每個月沖平了的吧。這個分錄到是把往來沖平了 但是缺少一部，借：銀行存款，貸：其他應(yīng)付款A(yù)BC。這部分加進(jìn)去才是負(fù)債的呢 我能理解你上面表述的意思，這樣操作是不規(guī)范的呢?？梢宰尶偣窘y(tǒng)一繳納社保，走對公賬戶給總公司轉(zhuǎn)賬

他們有沒有公戶我還不確定，如果有的話，公對公，是不是得合并報表了啊?？墒撬麄儾缓喜?。如果沒有公戶，三個股東下面的員工繳納社保費用怎么在不增加負(fù)債的情況下，作為總公司費用然后統(tǒng)一申報繳納

不合并的話，那就需要走私人這樣的往來的呢，需要有人承擔(dān)這個費用。如果是公司直接付的話，不走往來，也需要公司有收款，這樣操作更不恰當(dāng)

那這樣呢，公司正常給這些員工繳納社保費用走公戶，然后私下，個人對個人把錢還回來呢。

有負(fù)債會越來越多。實際不是真實發(fā)生的負(fù)債，但是也不可能平，那進(jìn)入到營業(yè)外收入，還要繳納25的所得稅。開玩笑嘛，誰來承擔(dān)，肯定是總公司法人股東承擔(dān)了，不公平，也不實際啊。

還有就是，現(xiàn)在總公司公戶凍結(jié)了，這個扣款更不知道怎么處理了。

個人對個人把錢還回來，你這個邏輯不是很理解。你的意思是公司出錢給員工繳納，出錢的人走私賬把錢還給公司？

我意思，總公司走公戶替其他股東的員工繳納社保費，然后這些費用，股東再把錢以其他個人名義還給總公司的個人

這樣操作也是可以的呢

這樣就合理了對吧，最起碼不會增加往來負(fù)債了

但是現(xiàn)在已經(jīng)積累的這些負(fù)債，該怎么處理呢

那需要讓股東把錢還到公賬。但是我這邊看你老會計的賬務(wù)處理，這塊是平了。你可以再核對一下賬務(wù)，邏輯關(guān)系對的話，就按你的思路處理

是公司欠股東的負(fù)債，實際沒欠，老會計少做一步。沒有平

好的呢。之前已經(jīng)積累的這些負(fù)債，需要公司收的款去流動起來付給分公司股東，然后私對私處理?；蛘呤遣捎霉べY，報銷方式?jīng)_公司欠股東的負(fù)債

私對私回來，這回流資金還得以個人名義回來，用錢的話，個人錢還得進(jìn)公戶，一樣有負(fù)債重復(fù)

有啥好辦法計劃下這個業(yè)務(wù)，盡量別有那么多其他應(yīng)付款