余額在貸方

那你看下你結(jié)轉(zhuǎn)成本的數(shù)是不是結(jié)轉(zhuǎn)多了？

就是說這個(gè)月結(jié)轉(zhuǎn)多少成本按照這個(gè)月有多少收入來相應(yīng)的結(jié)轉(zhuǎn)多少成本，然后成本里一直累計(jì)著金額在貸方

沒有發(fā)票的那一部分，你需要做蛋菇。

發(fā)票的那一部分成本，你需要做暫估。

老師我給你拍了個(gè)圖片，你看下結(jié)轉(zhuǎn)成本科目貸方余額

你好 沒有看到你的圖片的

拍了，為啥不顯示，怎么上傳圖片啊老師

能截圖看一下這個(gè)結(jié)轉(zhuǎn)成本的分錄嗎？只要工程施工沒有負(fù)數(shù)余額的可以。

還是你這個(gè)結(jié)轉(zhuǎn)成本是工程施工下面的明細(xì)?。?

老師，你看一下這個(gè)表，他的那個(gè)4401是一級(jí)科目工程施工嗯，借方有期初余額是110萬，然后嗯，本期發(fā)生額嗯貸方本期發(fā)生額貸方有余額正常成本不都是在借方嗎？你看他貸方有一個(gè)3156000多的那個(gè)，為啥貸方有余額呀？是不是之前留底沒結(jié)轉(zhuǎn)的呀？

你結(jié)轉(zhuǎn)的科目應(yīng)該是不對(duì)，你應(yīng)該分別結(jié)轉(zhuǎn)這些明細(xì)，借主營業(yè)務(wù)成本貸工程施工人工費(fèi)590996。

這個(gè)帳不是我做的，是我之前的會(huì)計(jì)做的，我剛來，所以我不明白他這個(gè)急轉(zhuǎn)是怎么回事，正常確實(shí)應(yīng)該是借主營業(yè)務(wù)成本，然后帶啊人工費(fèi)，材料費(fèi)，機(jī)械費(fèi)，你看他那個(gè)44011級(jí)科目，本期發(fā)生額為啥貸方有3156221塊03分啊？這個(gè)是咋回事兒啊？然后嗯，下面那個(gè)440107科目編碼是科目名稱，結(jié)轉(zhuǎn)成本，然后他給結(jié)到主營業(yè)務(wù)成本上上去了，但是成本小計(jì)，借方還留有598279塊九毛九，這是咋回事？

你看下他這個(gè)440107 都沒有發(fā)生額，他就結(jié)轉(zhuǎn)了。

結(jié)轉(zhuǎn)的這個(gè)分錄不對(duì)。

但是他這個(gè)44010沒有當(dāng)期沒有發(fā)生額，但是他大芳有上期余額呀，他把上期余額結(jié)轉(zhuǎn)到主營業(yè)務(wù)成本里了，然后又減去當(dāng)期的嗯，借方余額，最后變變成了工程施工有借方，余額598279塊九毛九沒結(jié)轉(zhuǎn)

上期他也沒有余額，你看一下它的期初有余額嗎？這個(gè)期初余額就是你上一期截止到上一個(gè)月的余額 整個(gè)就沒有借方發(fā)生額，只有一個(gè)結(jié)轉(zhuǎn)成本的。

老師就是這個(gè)440107的科目名稱叫結(jié)轉(zhuǎn)成本有這么一個(gè)科目名稱嗎？我咋不知道會(huì)計(jì)科目還有一個(gè)叫結(jié)轉(zhuǎn)成本的呢？

沒有 所以你知道了，現(xiàn)在調(diào)整就是了。

老師，我打開那個(gè)科目余額，他那個(gè)440107那個(gè)科目叫結(jié)轉(zhuǎn)成本，然后我打開明細(xì)賬，我看嗯，她做的憑證，對(duì)方科目是主營業(yè)務(wù)成本，他做的是借主營業(yè)務(wù)成本貸結(jié)轉(zhuǎn)工程，施工結(jié)轉(zhuǎn)成本，這是什么意思？為啥結(jié)轉(zhuǎn)主營業(yè)務(wù)成本？貸方不是機(jī)工費(fèi)那個(gè)雞雞公費(fèi)為啥都急轉(zhuǎn)的雞轉(zhuǎn)成本里??？這個(gè)是不是結(jié)轉(zhuǎn)成本機(jī)工費(fèi)的過度科目，然后每個(gè)月從這個(gè)科目余額里結(jié)轉(zhuǎn)當(dāng)期成本？