老師您看我做的 1.計提6月份工資 借：管理費用 -工資 62507.85 貸：應(yīng)付職工薪酬-工資（應(yīng)發(fā)）62507.85 2.支付社保 借：管理費用-社保（單位部分） 2407.32 貸：應(yīng)付職工薪酬-社保（單位部分） 2407.32 借：應(yīng)付職工薪酬-社保（單位部分） 2407.32 其他應(yīng)收款-社保個人部分 3782.52 貸：銀行存款 6189.84 3.支付工資 借：應(yīng)付職工薪酬-工資（應(yīng)發(fā)） 62507.85 貸：銀行存款（實發(fā)） 58725.06 其他應(yīng)收款-社保個人部分 3782.52

公司應(yīng)發(fā)工資金額是2.5萬，社保單位部分是1064.04元，個人部分是1603.08元，社保總金額是2667.12元， 1、計提工資分錄：借：管理費用2.5萬 貸：應(yīng)付職工薪酬-工資2.5萬 2、支付工資分錄：借：應(yīng)付職工薪酬2.5萬 貸：其他應(yīng)收款-員工個人社保1603.08 銀行存款23396.92 3、支付社保費分錄： 借：管理費用 1064.04 其他應(yīng)收款-員工個人社保1603.08 貸：銀行存款2667.12 老師是這樣的嗎

公司幫掛證人員A購買社保，分錄：借：應(yīng)付職工薪酬-社保費900元 其他應(yīng)收款300元 貸：銀行存款1200元。A個人部份支付部份300元也由公司支付，單獨做份工資表應(yīng)發(fā)工資300元，那結(jié)轉(zhuǎn)工資分錄是如何做？是借：管理費用300 貸：應(yīng)付職工薪酬-工資300 借：應(yīng)付職工薪酬-工資300 貸：其他應(yīng)收款300？？

老師，在2021年計提社保的時候把個人部分的社保也計提到應(yīng)付職工薪酬里了這個要怎么弄呢？我是先借管理費用200，其他應(yīng)收賬款100，貸應(yīng)付職工薪酬300，繳納社保的時候借，應(yīng)付職工薪酬300，貸銀行300，然后發(fā)放工資的時候，借應(yīng)付工資500，貸其他應(yīng)收100銀行400，這樣有問題嗎？

繳納員工個人社保部分借其他應(yīng)付款300貸銀行存款300 計提工資加社保部分借管理費用5300貸應(yīng)付職工薪酬5000其他應(yīng)付款社保300，員工打進來300借銀行存款300貸其他應(yīng)付款社保300 這樣做社保貸方有余額300；應(yīng)該余額為0，請問老師我這是哪里出錯了