你好老師，我們是小規(guī)模納稅人，第三季度開(kāi)了447萬(wàn)元的票，暫估成本是438萬(wàn)，但目前只開(kāi)了100萬(wàn)元的成本票，剩下的成本票要第四季度才能開(kāi)出來(lái)了，如果第三季度成本做100萬(wàn)，要預(yù)交很多的所得稅，剩下的成本票做飯第四季度，第四季度不對(duì)外開(kāi)發(fā)票了，年底是不是還要調(diào)賬，如果第四季度不想調(diào)賬，第三季度應(yīng)該怎么入賬呢

老師比如我企業(yè)所得稅第二季度盈利20000，我交了所得稅，第三個(gè)季度沒(méi)有開(kāi)票，費(fèi)用支出20000，那第三季度就沒(méi)有盈利了，我不想退稅，那要怎么處理

老師 我司是小規(guī)模納稅人，在第一二三季度利潤(rùn)總額都是負(fù)數(shù)了 虧了。在第四季度利潤(rùn)總額就為盈利了2萬(wàn)多，第一二三季度就不用交企業(yè)所得稅 第四季度就要交500多元。那我這虧的不能做彌補(bǔ)回來(lái)的 什么時(shí)候可以盈利了補(bǔ)回這虧損

第三季度我開(kāi)出去的發(fā)票用總金額為100萬(wàn)，第三季度增值稅加附加稅交了12000，我拿了3萬(wàn)的抵扣票沖了企業(yè)利潤(rùn)，我第三季度就沒(méi)有交企業(yè)所得稅，那么我想要知道我第三季度開(kāi)出去的100萬(wàn)發(fā)票的成本，要怎么計(jì)算

老師好，有實(shí)操過(guò)高新技術(shù)企業(yè)的老師嗎？農(nóng)業(yè)， 小規(guī)模納稅人，這個(gè)月開(kāi)了143萬(wàn)的普票， 2019年一季度利潤(rùn)總額-2萬(wàn)，二季度利潤(rùn)總額~3萬(wàn)，第三季度利潤(rùn)總額-2萬(wàn)，第四季度利潤(rùn)總額-5萬(wàn)， 2020年第一季度利潤(rùn)總額-4萬(wàn)，二季度利潤(rùn)總額-3萬(wàn)，三季度利潤(rùn)總額-4萬(wàn)，四季度利潤(rùn)總額-5萬(wàn)， 2021年第一季度利潤(rùn)總額-3萬(wàn)，第二季度利潤(rùn)總額-4萬(wàn)，第三季度利潤(rùn)總額-5萬(wàn)，第四季度利潤(rùn)總額-6萬(wàn)， 2022年第一季度利潤(rùn)總額-7萬(wàn)，第二季度利潤(rùn)總額100萬(wàn)， 企業(yè)所得稅怎么彌補(bǔ)以前年度虧損？還有加計(jì)扣除這塊具體怎么操作呢？平時(shí)預(yù)交企業(yè)所得稅還用填加計(jì)扣除這項(xiàng)嗎？ 謝謝