老師您好，公司是2019年八月份成立的小規(guī)模，當時基本戶里也沒有錢，2019年12月份有一筆業(yè)務3000元的，12月份先開的票，所以老板就打了100元錢進去，在稅務局代開的專票為了可以扣掉稅款的！一月份才收到錢，代賬公司也給做的應收賬款，后面1月份貨款到了，沒有跟代賬公司說也就沒做成收入，還在應收上掛著的，但是同時又發(fā)生了幾筆交易，銀行扣了好幾月份手續(xù)費有250元錢，老板又私自把錢轉到自己卡里作為報銷費用，這些都沒跟代賬公司說，他們也沒有做賬，直到四月份老板不想讓他們代賬了，就把財務交接過來了，1-3月份的那個季度他們什么也沒做，實際上是有發(fā)生我跟你描述的這幾筆交易的，19年12月份的100元他們也沒有做賬，現(xiàn)在我想把這個應收賬款做平，讓老板又打了3000元進去，但是后面該怎么操作我就又糊涂了！2500的還需不需要再打到老板卡里呢？250的手續(xù)費又該怎么做呢？不可能再扣掉這些銀行費用的呀？所以請教老師

老師，您好。就是我公司的車，每個月的過路費都是銀行直接扣款，但是比如我9月份實際做的是8月份的賬目，但是8月份的通行費電子發(fā)票在當月并沒有開出來， 像這種情況我是掛， 借：應付賬款-上海公共交通卡。。。 貸：銀行存款。。 然后下個月發(fā)票開出來再 借：管理費用-過路費 應交稅額-增值稅-進項稅額 貸：應付賬款-上海公共交通。。 是這樣嗎老師

老師請問一下我的資產負債表中分配利潤那里。和我的科目余額表。未分配利潤余額。數是一樣的。假設都是100元。但是我的利潤表。本年累計凈利潤的數不等于100元。比100元要少。跟減去所得稅費用有關系嗎？因為我12月份做了好多費用。12月份當月的凈利潤是負的。5000吧，假如說。但是12月份本年累計的利潤表數是正的，可是這個數又跟我資產負債表和科目余額表上的數不一樣。不知道哪兒記錯了呀。會不會跟所得稅有關系？因為我上半年支付了4000塊錢收入的所得稅。但是累計12個月后，我的凈利潤少了很多。會不會是因為我實際交的所得稅費用比。我應該交的要少了很多，所以這個數對不上呢

我是內賬會計，做利潤表時，應當減去當月實際支出費用，還是減應當支出費用，比如，二月份我給司機報銷維修費500元，但是這個維修費是一月份發(fā)生的，這500元我應該在哪個月作為費用扣除，再比如，二月份我應當付維修費100元，但是司機沒來報銷啊，我也沒有票子，三月份時才來報銷交票子，這100元我是應該扣在二月份里嗎

老師，比如我3月份報的是2月份的個稅，我在做工資表的時候不是要扣那個社保嗎，會計讓我扣3月份產生的社保費用，但是社保不是應該減當月產生的，也就是2月份的嗎，我們會計說理論上應該是這樣，但是公司是不會讓你有多余的社保費用不扣的，然后在做那個銀行賬的時候，2月份扣的社保費用我就不知道到底是2月份產生的社保費用還是3月份產生的社保費用了