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我現(xiàn)在遇到了這樣個(gè)情況就是有一家農(nóng)業(yè)公司,就是種植大棚的,然后2018年有開票收入但是未入賬收到的是現(xiàn)金,現(xiàn)在藥補(bǔ)入賬怎么做會(huì)計(jì)分錄啊

2022-03-01 16:35
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2022-03-01 16:42

你好;? ? 現(xiàn)在補(bǔ)做 :借? ? 庫存現(xiàn)金貸? ? 利潤分配-未分配利潤? ; 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅。 你們這個(gè)是不是免稅的; 具體是什么收入的?? ?

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快賬用戶9942 追問 2022-03-01 16:57

嗯嗯免稅的,要不要用到以前年度損益調(diào)整這個(gè)科目啊

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齊紅老師 解答 2022-03-01 17:00

?你好;? 免稅的? 你是啥準(zhǔn)則的?? ? ? ? 如果免稅的就不做后面的增值稅哈 ;? ? 小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則沒有以前年度損益調(diào)整; 你直接做 借庫存現(xiàn)金貸利潤分配-未分配利潤??

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你好;? ? 現(xiàn)在補(bǔ)做 :借? ? 庫存現(xiàn)金貸? ? 利潤分配-未分配利潤? ; 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅。 你們這個(gè)是不是免稅的; 具體是什么收入的?? ?
2022-03-01
1.如果業(yè)委會(huì)選擇自己開票,自己確認(rèn)收入,那么在收到款項(xiàng)時(shí),應(yīng)將款項(xiàng)確認(rèn)為收入,并繳納相應(yīng)的稅金。具體的會(huì)計(jì)分錄可能如下: 借:銀行存款 貸:應(yīng)交稅金(應(yīng)交增值稅等) 貸:其他業(yè)務(wù)收入 1.如果業(yè)委會(huì)選擇代開票,對方確認(rèn)收入,那么在收到款項(xiàng)時(shí),應(yīng)將款項(xiàng)確認(rèn)為負(fù)債,并繳納相應(yīng)的稅金。具體的會(huì)計(jì)分錄可能如下: 借:銀行存款 貸:應(yīng)交稅金(應(yīng)交增值稅等) 貸:其他應(yīng)付款(代收款項(xiàng)) 在代開發(fā)票時(shí),業(yè)委會(huì)應(yīng)當(dāng)按照對方的指示進(jìn)行開票,并將發(fā)票交付給對方。同時(shí),業(yè)委會(huì)應(yīng)當(dāng)及時(shí)確認(rèn)收入并繳納相應(yīng)的稅金。
2023-10-18
你好;? 你們成本是不是多做了。 或者是 結(jié)轉(zhuǎn)過往月的成本一起結(jié)轉(zhuǎn)導(dǎo)致的?? 你先檢查這個(gè)? ?
2023-06-07
同學(xué)你好 這個(gè)發(fā)票是開給醫(yī)院了嗎?是對醫(yī)院的投資還是什么
2020-10-14
真實(shí)交易是a 還是b 這個(gè)需要一致才可以,是a 需要a給你們開發(fā)票,你們付款給a 這個(gè)少量有三方抹賬協(xié)議這個(gè)可以,需要有a 委托b收款這個(gè)協(xié)議這個(gè),
2020-09-16
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