老師您好，我想問下如果業(yè)務(wù)發(fā)生在2021年，但沒有來發(fā)票，2022年來發(fā)票，發(fā)生在匯算清繳之前，2021年計提分錄借費用貸其他應(yīng)付。那來票以后沖減以前分錄，再重新做在2022年的費用分錄是嗎

請問下老師我2021年做的借預(yù)提費用 貸其他應(yīng)付 然后我知道大概有多少費用發(fā)票回來 就做了一筆借管理費用-辦公費 貸預(yù)提費用 發(fā)票2022年（匯算清繳前回來了）可以直接把發(fā)票塞進(jìn)去嗎

21年因為無發(fā)票，先預(yù)提了一筆費用：借：管理費用 貸：其他應(yīng)付款-預(yù)提費用。22年7月發(fā)現(xiàn)21年有一筆掛賬是有發(fā)票的，但未沖未計入費用，賬上只是借：其他應(yīng)付款-供應(yīng)商 貸：銀行。這種情況我可以沖去年預(yù)提費用嗎？做一筆，借：其他應(yīng)付款-預(yù)提費用 貸：其他應(yīng)付款-供應(yīng)商。但發(fā)票是茶葉2萬多，我們工作是做聲光工程的，可以算辦公費還是業(yè)務(wù)招待費？

老師，請問下我們之前沒有開發(fā)票的時候為了控制利潤，做了一筆 借：銷售費用 貸：其他應(yīng)收款 預(yù)提費用 現(xiàn)在發(fā)票回來了， 如何把其他應(yīng)收款—預(yù)提費用沖掉??？ 可以做一筆紅字負(fù)數(shù)，然后正常做費用嗎？ 還是做 借：其他應(yīng)收款—預(yù)提費用（發(fā)票金額） 稅額 怎么沖掉??？

老師，請問一下，2021年 我計提了一筆房租費用，借：管理費用-房租 40000 貸：其他應(yīng)付款 40000 2022年5月匯算清繳時發(fā)票沒回來報表調(diào)增了，但是我做的賬本忘記做這筆調(diào)增后的分錄，2023年1月我們才付的這筆款，如果今年匯算清繳前發(fā)票回來怎么記分錄呢