老師，我們出版社，編輯申請了一筆贊助咨金，來款時我們做借銀存貨專項(xiàng)，發(fā)生印裝成本時我們直接和社里其他圖書一起結(jié)了印裝費(fèi)，當(dāng)時不知道沒沖專項(xiàng)應(yīng)付款，借生產(chǎn)成本貨銀存，圖書入庫時借庫存貨生產(chǎn)成本，贊助項(xiàng)目圖書已經(jīng)完工入庫了，那專項(xiàng)應(yīng)付款貨方下一步應(yīng)該怎么賬務(wù)處理
您好，貸營業(yè)外收入
-
Q
老師好，有一個很復(fù)雜的問題，一家裝修公司，中途建賬的內(nèi)賬，有一個項(xiàng)目建賬的時候已經(jīng)完工了，但是甲方還有一些款沒付給我們公司，所以我期初做了一筆應(yīng)收賬款為期初數(shù)據(jù)，但是后來這個項(xiàng)目又產(chǎn)生了幾千塊的人工費(fèi)，建賬后的這個月由我公司支付了，我計入了工程施工和銀行存款，請問如果本月收到回款時，如果我做借方:銀行存款，貸方應(yīng)收賬款，對沖期初數(shù)據(jù)，那么月末我還需要結(jié)轉(zhuǎn)該項(xiàng)目嗎，如果結(jié)轉(zhuǎn)，可是只有這個月產(chǎn)生的部分成本，因?yàn)橹暗某杀臼呛芫们暗牧耍瑳]有統(tǒng)計，因?yàn)楣て诒容^長，那我該怎么處理這個項(xiàng)目呢？問題有點(diǎn)復(fù)雜，希望老師解答的詳細(xì)點(diǎn)，我是新手，謝謝
-
Q
老師你好，關(guān)于當(dāng)月收到貨和銀行存款已付款，產(chǎn)品也做出來銷售了，但是采購的發(fā)票要下個月才能或者兩個月后才能收到，關(guān)于當(dāng)月發(fā)貨要結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本，這個成本是怎么計算，那么收到發(fā)票后又怎么處理呢。我們是一般納稅人，采購的原材料有普票和專票。 付款用 借：預(yù)付賬款 500 元 貸銀行存款500元 收到貨：借：原材料500 元 貸應(yīng)付賬款500 元 當(dāng)月做出來的產(chǎn)品銷售后 借應(yīng)收賬款貸主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—銷項(xiàng)稅額 那么結(jié)轉(zhuǎn)成本借：主營業(yè)務(wù)成本 500貸：庫存商品500這兒可轉(zhuǎn)成本是500元還是把五百元扣掉可以抵扣后的金額
-
Q
老師，我們出版社，編輯申請了一筆贊助咨金，來款時我們做借銀存貨專項(xiàng)，發(fā)生印裝成本時我們直接和社里其他圖書一起結(jié)了印裝費(fèi)，當(dāng)時不知道沒沖專項(xiàng)應(yīng)付款，借生產(chǎn)成本貨銀存，圖書入庫時借庫存貨生產(chǎn)成本，贊助項(xiàng)目圖書已經(jīng)完工入庫了，那專項(xiàng)應(yīng)付款貨方下一步應(yīng)該怎么賬務(wù)處理
-
Q
老師，我們公司上一任會計做的21年有筆錯賬，實(shí)際發(fā)票已收到，暫估沒沖，入賬了不同商品的庫存，已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)成本，暫估金額大于發(fā)票金額，這該怎么更正？比如21年有筆貨物做了A產(chǎn)品的暫估，發(fā)票金額900，暫估了3000，做錯賬時做成 購入時發(fā)票未到，貨物到了 借:庫存商品——A產(chǎn)品 3000 貸:應(yīng)付賬款——暫估入庫3000 出售時結(jié)轉(zhuǎn)成本 借:主營業(yè)務(wù)成本3000 貸:庫存商品——A產(chǎn)品3000 收到發(fā)票時沒有沖這筆暫估，本來是A產(chǎn)品而入賬入成了另一個B商品的庫存 借:庫存商品——B產(chǎn)品 900 應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）117 貸:銀行存款 1017 到2022年了怎么更正2021年這筆錯賬
-
Q
老師，我們出版社申請10萬項(xiàng)目基金，來款時做在專項(xiàng)應(yīng)付款貨方，支出圖書成本時做在了生產(chǎn)成本6萬，現(xiàn)在結(jié)題了應(yīng)該怎么處理，不知道應(yīng)該怎么結(jié)轉(zhuǎn)，來款時借銀存貨專項(xiàng)應(yīng)付款圖書10萬，支出時借生產(chǎn)成本6萬貨銀存6萬
熱門問答 更多>
-
老師，如果是公司沒有出差外地的業(yè)務(wù)，但是開票到公司的住宿票我能入賬嗎
-
老師，請問公司購買了手機(jī)送客戶，這個業(yè)務(wù)我能不能把手機(jī)作為我們某項(xiàng)目使用的設(shè)備，去做固定資產(chǎn)折舊扣除？如果按固定資產(chǎn)折舊做扣除會有風(fēng)險嗎
-
老師，我想問下今年有說股東無償借款給公司，股東反而要交更多稅嗎？沒有收利息收入也是不行嗎？
-
閑聊一下，抖音有個算命師算命挺準(zhǔn)人挺多的，我就排隊(duì)去算，就是一個熱氣球，排了一個小時，到我了，看了我的八字，后來說問我，你想問什么問吧，不收你的，我就害怕了，是我命不好？后來我問了感情，啥時結(jié)婚他說了完了我把熱氣球刷給他，他就下播了，額，，，我一臉懵逼，看抖音說有3不收，雖然我知道不能全信，但是有在她直播間蹲好幾個月一年好久的，那些人都收就我不收，我是不是命不好，哎，就是閑聊，不是要安慰我，就是這個事遇到過？我就懷疑是不是我命不好
-
老師，我們的供貨方不愿意給我們開具發(fā)票，讓我們把錢打給另一家他們的合作方，由他們這家合作方給我們開具發(fā)票。我這邊出具了一份代收代付款協(xié)議。請問，我這邊做賬的時候，供應(yīng)商我是該掛實(shí)際給我們供貨的這家，還是應(yīng)該掛我們付錢過去和開票給我們公司的那家？
-
空調(diào)工程公司的成本如何核算
-
老師：請問個體戶 收入-費(fèi)用=利潤，利潤的錢可以直接裝進(jìn)股東的兜里，不要交什么分紅個稅啥的了，是嗎？
-
老師們，請教個問題，同控下甲購買a公司下的子公司乙的股權(quán)，入賬價值是乙在a公司的凈資產(chǎn)的金額是嗎？a公司控制乙的比例是100%，怎么算乙在a的凈額，甲在a的凈額，是以甲乙的哪個數(shù)據(jù)填在a的凈額里的
-
老師，請問幫建筑企業(yè)掛靠人員交社保，由公司全額負(fù)擔(dān)，計入什么科目
-
老師你好，小規(guī)模，1月3日付款9-11?房租，財務(wù)分錄用了，借其他應(yīng)收款，貸銀行.2月12日取得租賃發(fā)票，財務(wù)做分錄，沖銷24年12月計提9-11月租金，借:管理、貸其他應(yīng)收款，借管理，貸其他應(yīng)收款。這樣做對嗎她。6月18日支付24年12月，25年1-2月房租，6?19收到發(fā)票，我做分錄是做預(yù)付賬款還是其他應(yīng)收款？還是其他應(yīng)付款，
-
產(chǎn)品中心
-
幫助中心
-
內(nèi)容社區(qū)
-
關(guān)于我們
-
客服-熱線：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號
在線咨詢
粵公網(wǎng)安備 44030002003870號
粵ICP備14062987號
ICP證 粵B2-20160240
- 保存到桌面
- 升級會員
- 關(guān)注我們
掃一掃，關(guān)注公眾號 - 在線咨詢
快賬官網(wǎng)售前咨詢
請使用微信掃一掃登錄
借專項(xiàng)應(yīng)付款，貨營業(yè)外收入沖平嗎，那以后如果來檢查這筆項(xiàng)目資金，就把生產(chǎn)成本和專項(xiàng)應(yīng)付款一起導(dǎo)出相應(yīng)做賬憑證給上級驗(yàn)收對嗎
您好，您確認(rèn)，這個資金要結(jié)轉(zhuǎn)營業(yè)外收入，不需要沖減生產(chǎn)成本
我怕錯了，因?yàn)楫?dāng)時來款做的專頂應(yīng)付款，而發(fā)生費(fèi)用走的生產(chǎn)成本
您好，那您先核實(shí)確認(rèn)
沒產(chǎn)生收入，收入就是收到這筆錢時做了借銀存貨專項(xiàng)應(yīng)付款了
您好，那您最后結(jié)轉(zhuǎn)專項(xiàng)應(yīng)付款
沒明白，老師你寫個從頭到尾完整分錄吧，我們這么帳務(wù)處理可以不。借銀存貨專項(xiàng)應(yīng)付款，發(fā)生費(fèi)用了借生產(chǎn)成本貨銀存，圓書入庫借庫存貨生產(chǎn)成本。借專項(xiàng)應(yīng)付款貨營業(yè)外收入對嗎
您好，是的，您的理解非常正確
以后上級來驗(yàn)收，我們這么帳務(wù)處理不會有問題吧
您好，是沒有問題的
那行，我轉(zhuǎn)菅業(yè)外收入了，我還怕之前帳處理錯了，以后檢查有麻煩呢
您好，您確認(rèn)專項(xiàng)應(yīng)付款金額與營業(yè)外收入是否相同
相同，要不也不平呀，就是當(dāng)時耒款時金額
借銀存lo萬貨專項(xiàng)應(yīng)付款10萬發(fā)生費(fèi)用了借生產(chǎn)成本9萬進(jìn)項(xiàng)1萬貨銀存10萬，圓書入庫借庫存9萬貨生產(chǎn)成本9萬借專項(xiàng)應(yīng)付款10萬貨營業(yè)外收入10萬對嗎
您好，收款確認(rèn)營業(yè)外收入即可，與是否實(shí)際支付無關(guān)
我給你看的是整個帳務(wù)處理，沒問題吧，做的分錄都是不同時間段的，我只是給您寫了一遍帳務(wù)處理，看從頭到結(jié)束，這樣做可以不
您好，是沒有問題的，