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老師計(jì)提企業(yè)所得稅是損益結(jié)轉(zhuǎn)之前還是結(jié)轉(zhuǎn)之后??

2022-02-21 09:52
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計(jì)師;財(cái)稅講師

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2022-02-21 09:53

你好在結(jié)轉(zhuǎn)損益之前。

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快賬用戶6865 追問 2022-02-21 09:56

就是金額怎么算的,我先都是先結(jié)轉(zhuǎn)損益然后看財(cái)務(wù)報(bào)表,看企業(yè)所得稅交多少然后減去已經(jīng)計(jì)提的,這邊再總賬再刪掉結(jié)轉(zhuǎn)憑證然后計(jì)提所得稅,結(jié)轉(zhuǎn)損益,結(jié)賬,有沒有更好的辦法知道計(jì)提金額啊

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齊紅老師 解答 2022-02-21 09:59

你好,自己算出這個(gè)一個(gè)月的利潤總額來,

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齊紅老師 解答 2022-02-21 09:59

然后截止到上一個(gè)月的利潤總額,加上本月的利潤總額,減去以前年度的虧損,這個(gè)余額乘以稅率減去之前季度預(yù)繳。

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你好在結(jié)轉(zhuǎn)損益之前。
2022-02-21
同學(xué),你好,應(yīng)該是結(jié)轉(zhuǎn)了損益,計(jì)提所得稅,再結(jié)轉(zhuǎn)所得稅
2021-01-20
同學(xué),你好 結(jié)轉(zhuǎn)了損益,計(jì)提所得稅,再結(jié)轉(zhuǎn)所得稅
2024-01-15
你好,所得稅費(fèi)用是結(jié)轉(zhuǎn)損益之前計(jì)提,因?yàn)樗枚愘M(fèi)用本身也是損益類科目。
2022-04-23
你好,結(jié)轉(zhuǎn)損益之前計(jì)提。
2024-03-08
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齊紅老師 | 官方答疑老師

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