老師，公司7月收到個稅返還手續(xù)費116，這筆收入忘記申報增值稅了，月初我已經(jīng)申報增值稅了，也打12366問了，說可以在9月做申報，因為這筆稅款要9月申報繳納，我7月做在應交稅費—應交增值稅（銷項稅額），8月也不繳納這筆稅款，但不交這筆稅款，這樣這個科目產(chǎn)生貸方余額了，怎么做賬務處理好呢？

老師好！假設應報銷金額1262.04，實報銷1262，0.4沒打也不報了，這個0.4怎么記科目呢

老師，你好。我想問一下現(xiàn)在有一筆業(yè)務是對方拿了替票進行報銷，并且稅可以抵扣。假設發(fā)票金額是2300，稅100，實際報銷付款2000。那我分錄可以這么做嗎？借：費用類科目 1900 進項稅100 貸：銀行存款2000。那我這么做的記賬金額和發(fā)票總金額是不一致的，可以這么操作嗎？

老師，想要注銷公司，報表其他應收款有金額，應交稅費負數(shù)，未分配利潤有金額。稅務局讓把這些處理了，這怎么清零呢，老板接手就沒發(fā)生過業(yè)務，一直零申報。接手時報表就這3個科目有金額

我們的人報銷費用，實際報銷是買辦公用品100元，沒有發(fā)票，然后拿餐費發(fā)票抵報銷，報銷單票面上寫餐費，金額200，然后拿鉛筆在報銷單票面寫實際費用是辦公用品，金額100，我們的老板就從公戶給報銷的人打報銷款100元，然后會計入賬也是入100元，費用是餐費。這個報銷單的鉛筆寫的東西也不擦掉。這個報銷流程合理嗎？如果不合理應該怎么做？