老師，可以給我一個(gè)完整分錄嗎？

你好，上面的就是完整的分錄，這個(gè)就是計(jì)提的。

結(jié)轉(zhuǎn)呢？不用結(jié)轉(zhuǎn)嗎？

你好，月末結(jié)轉(zhuǎn)就可以的，借利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)貸，以前年度損益調(diào)整。

老師如果沒(méi)有以前年度調(diào)整損益呢？怎么辦，可以給我一份完整的分錄

借利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)貸應(yīng)交稅費(fèi)企業(yè)所得稅。

老師還要結(jié)轉(zhuǎn)的分錄嗎？

不需要的，這個(gè)月末都不需要。

老師還有一個(gè)就是去年的稅金及附加科目錯(cuò)了，寫到現(xiàn)金那邊了，1月份怎么做賬？借庫(kù)存現(xiàn)金，貸銀行！

正確的應(yīng)該是借稅金及附加貸銀行存款嗎？

嗯嗯，是的老師，那我這個(gè)該怎么做？

借利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn) 貸庫(kù)存現(xiàn)金

老師稅金及附加這個(gè)科目呢？還需要嗎？

不需要 用不著他了

但是我去年的報(bào)表不是會(huì)多嗎？

你好，去年的稅金幾附加少了，在匯算清交調(diào)整就可以。

稅務(wù)調(diào)整，賬上不用調(diào)整嗎？