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麻煩老師看計算下,謝謝了

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2022-02-11 18:37
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內極速解答)
2022-02-11 19:40

你好,學員,有點復雜,老師寫完發(fā)你

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齊紅老師 解答 2022-02-11 19:43

你好,學員, 1營業(yè)利潤=730000-10000%2B11700-40000-520000-12000-23000%2B16000-37000=115700

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齊紅老師 解答 2022-02-11 19:43

你好。學員 2利潤總額=115700-9800%2B8000=113900

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齊紅老師 解答 2022-02-11 19:44

你好,學員 3應納稅所得額=113900-10000%2B5000=108900

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齊紅老師 解答 2022-02-11 19:44

你好,學員 應納所得稅額=108900*25%=27225

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齊紅老師 解答 2022-02-11 19:45

你好,學員 凈利潤金額=113900-27225=86675

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你好,初始投資成本=5.5*2000=11000 這題 是非同一控制 下的控股 合并,審計 費等費用計入管理費
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相當 于是需要在會計上調增處理。 也就是會計上覺得是多交了,是作為遞延所得稅資產(chǎn)處理。 借:遞延所得稅資產(chǎn) 貸:以前年度損益調整-所得稅費用
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