分公司轉(zhuǎn)賬到總公司專(zhuān)戶(hù)發(fā)民工工資，因?yàn)榉止緵](méi)有專(zhuān)戶(hù)，那這筆錢(qián)可以作為分公司的成本嗎？

# 提問(wèn) #分公司用總公司的一般戶(hù)為分公司職工發(fā)工資 請(qǐng)問(wèn)這筆業(yè)務(wù)賬做到分公司賬 總公司賬上不顯示這筆業(yè)務(wù) 這筆錢(qián)是分公司借的存λ總公司賬戶(hù)的 (因?yàn)榉止具€沒(méi)自己的賬戶(hù) 先為職工發(fā)工資) 這樣操作行？

# 提問(wèn) #分公司借用總公司賬戶(hù)收付款 (分公司賬戶(hù)未辦好時(shí)) 分公司下此筆業(yè)務(wù) 總公司不入賬 這樣操作行不？

分公司開(kāi)了發(fā)票27977.96元，這筆錢(qián)需要做農(nóng)民工專(zhuān)戶(hù)發(fā)放。 但是老板在總公司開(kāi)了農(nóng)民工專(zhuān)戶(hù)（工商銀行），交了保證金。 基本戶(hù)是建設(shè)銀行。 這筆錢(qián)沒(méi)有進(jìn)總公司賬戶(hù)，也沒(méi)有進(jìn)分公司賬戶(hù)，直接進(jìn)了農(nóng)民工賬戶(hù)（工商銀行）然后直接發(fā)放給了農(nóng)民工。 像這種情況，分公司和總公司應(yīng)該怎么做賬務(wù)處理。 我在分公司做了 借：應(yīng)收賬款 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入—xx單位 （因?yàn)槭窃诜止鹃_(kāi)的發(fā)票） 企業(yè)是小規(guī)模

老師，請(qǐng)問(wèn)分公司的勞務(wù)費(fèi)（農(nóng)民工工資），由分公司轉(zhuǎn)賬→總公司農(nóng)民工工資專(zhuān)戶(hù)代發(fā)（農(nóng)民工工資），這筆款由總公司做成本，請(qǐng)問(wèn)總公司怎么做賬務(wù)處理，分公司怎么做賬務(wù)處理？