發(fā)票未到，未支付，分錄怎么做

您好，這個是? 借 庫存商品? 貸 應(yīng)付賬款——暫估入庫款

弄錯了吧，是房租費

我以為是兩個業(yè)務(wù)，你問的還是上邊房租的啊，那樣的話就是? 借? ? 管理費用或者預(yù)付賬款? 貸 應(yīng)付賬款

1月借：管理費用—房租1000貸：其他應(yīng)付款—房租1000，2月也一樣分錄，但是我如果2月支付全年房租 借：其他應(yīng)付款—12000嗎？ 這樣到2月底其他應(yīng)付款余額就變成借方10000了對嗎？這樣沒有關(guān)系對吧

嗯對，這樣是沒關(guān)系的

我12月拿到發(fā)票就把發(fā)票放在管理費用—房租費這張憑證下面。發(fā)票金額和分錄金額不一致沒有關(guān)系吧？

沒有關(guān)系，這種可以解釋清楚原因

如果我發(fā)票在2月到，我是要做借：長期待攤費用—房租費，貸：其他應(yīng)付款嗎？那我1月這樣直接做：管理費用—房租費就不妥了對吧

對的，其實就是一個時間點的問題

所以說，為了好做帳，我還是應(yīng)該設(shè)長期待攤費用—房租費比較好是吧，因為我也不確定發(fā)票什么時候開

嗯對，大多數(shù)企業(yè)還是設(shè)置這個科目的