老師，選擇單獨申報方式，這個50000需要做到22年1月份工資表里嗎，還是怎么做？

?你好 ；? ? 如果你單獨報。 你年終獎計入21年計提處理? ? ；? 最好是當(dāng)年計提? ?影響21年利潤 ；然后發(fā)放? 次月報個稅即可 。這樣就不影響你利潤21年的??

可是21年賬早就結(jié)完了，稅也都報完了，不想為他一個人去改?，F(xiàn)在是算到22年里，22年1月發(fā)放的，是要計提到22年1月對吧，那是做到22年1月工資表里還是？

你好； 是的。 不想改 就在22年里面去補(bǔ)做了? ?

老師，我想知道怎么補(bǔ)做？是做到22年1月工資表里還是怎么做？

你好；? 單獨做一個年終獎的明細(xì)表 。員工簽字。 然后? ? ?你做賬要走以前年度損益調(diào)整科目來計提年終獎處理 。? 發(fā)放次月報個稅處理??

老師，您的意思是這50000不做到22年1月工資表里對嗎，如果走以前年度損益調(diào)整來計提年終獎處理，這是又算到21年的年終獎嗎？發(fā)放次月報個稅怎么報呢？老師，麻煩您這幾個問題都回答下，我怕一個一個回答，一會沒等答完，沒提問次數(shù)了，謝謝思羽老師！

你好 1.? ? ?是的。? 實際就是21年的年終獎補(bǔ)做計提賬務(wù)處理 。然后報個稅不影響的； 只是所屬期個稅這邊會影響；? 你賬上會影響21年利潤的??

可是老師，21年稅都報完了，而且21年還用了500萬一次性加速折舊，不想再去調(diào)整21年的利潤了，太麻煩了。 您說的所屬期個稅會影響是指？還有影響21年利潤那是不是還要調(diào)整21年報表，我現(xiàn)在是不想為他一個人去調(diào)整，只想把他這筆費用做到22年

你好 ；? ? ? ? 比如你22年1月發(fā)的 年終獎； 那么就得2月去報個稅的；? ?所屬期就是22年的 。 就會計入22年工資收入總額去了? ?；?

是的，就是要做到22年，不想改21年的了，

你好； 是的。 就按我說的來處理??

做個明細(xì)，然后憑證計提做到22年1月里，然后2月份在自然人客戶端里到單獨申報里面填數(shù)據(jù)是嗎？單獨申報這個2月份可以填嗎？還是得22年年終才能填單獨申報資金個稅

你好； 是的 。 正常發(fā)放 次月 報個稅即可 ； 只是賬上分錄處理 走以前年度損益調(diào)整計提?

老師，您說用以前年度損益調(diào)整計提 ，那不是又算到21年了嗎，不是又影響21年利潤了嗎

你好； 你賬上分錄? ?是必須要走這個科目補(bǔ)計提的； 你只是報個稅在22年里面去了??

可是老師，這樣走又影響21年利潤了，沒關(guān)系嗎，這樣21年報表不用改嗎？