老師好，2019年我沒有計(jì)提法定盈余公積，現(xiàn)在補(bǔ)計(jì)提，分錄為借 利潤分配提取盈余公積，貸 盈余公積法定盈余公積。分錄是否正確，我在9月份補(bǔ)提的時(shí)候，是否需要做結(jié)轉(zhuǎn)分錄？結(jié)轉(zhuǎn)分錄是不是借 利潤分配未分配利潤，貸 利潤分配提取盈余公積？

老師：請問一下，公司從13年到20年未分配利潤有150萬，一直沒有計(jì)提盈余公積，請問下，可以以未分配利潤的累計(jì)數(shù)來計(jì)提盈余公積（10％）和任意盈余公積（5％）嗎？分錄：1、計(jì)提時(shí)：借：利潤分配——提取法定盈余公積 （10％）貸：盈余公積——法定盈余公積；2、結(jié)轉(zhuǎn)時(shí)：借：利潤分配——未分配利潤 貸：利潤分配——提取法定盈余公積。

老師你好，問一下賬面上掛了以前年度計(jì)提的法定盈余公積，沒有結(jié)轉(zhuǎn)，我現(xiàn)在可以結(jié)轉(zhuǎn)嗎？以前做的 借：利潤分配-提取法定盈余公積 210652.9 貸：盈余公積-法定盈余公積 210652.9 我現(xiàn)在能否這樣結(jié)轉(zhuǎn)呢？ 借：利潤分配-未分配利潤 210652.9 貸：利潤分配-提取法定盈余公積210652.9

2020年盈利，但是會計(jì)帳務(wù)本年利潤沒有轉(zhuǎn)入利潤分配，也沒有計(jì)提法定盈余公積，2021年虧損。問一下在2021年12月份是否可以把2020年盈利轉(zhuǎn)入利潤分配？

老師，麻煩問一下，結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤之前，一定要計(jì)提盈余公積嗎，沒計(jì)提有什么影響嗎，有利潤，也沒分配也沒計(jì)提盈余公積