Q
結轉增值稅會計分錄？完整分錄
2022-01-16 18:59
2022-01-16 18:59
你好，如果是銷項稅額大于進項稅額，結轉的分錄是 借：應交稅費—應交增值稅（銷項稅額）， 貸：應交稅費—應交增值稅（進項稅額）， 應交稅費—應交增值稅（轉出未交增值稅） 借：應交稅費—應交增值稅（轉出未交增值稅）， 貸：應交稅費—未交增值稅
相關問題討論
你好，如果是銷項稅額大于進項稅額，結轉的分錄是
借：應交稅費—應交增值稅（銷項稅額），
貸：應交稅費—應交增值稅（進項稅額），
應交稅費—應交增值稅（轉出未交增值稅）
借：應交稅費—應交增值稅（轉出未交增值稅），
貸：應交稅費—未交增值稅
2022-01-16
你好，是銷項稅額大于進項稅額嗎？?
2022-06-06
根據(jù)以下思路正確申報計算和申報增值稅就是
月末先計算
應交增值稅=本月銷項稅-(本月勾選認證進項-本月進項轉出) -上月留抵
如果應交增值稅小于0，是留抵稅，不做任何分錄；
如果大于0，需要交稅就是以下分錄
借：應交稅費-增值稅-轉出未交增值稅
貸：應交稅費-未交增值稅
下月交稅分錄
借：應交稅費-未交增值稅
貸：銀行存款
2025-03-17
你好，是銷項稅額大于進項稅額？?
2023-06-20
月份終了:
1.企業(yè)應將當月發(fā)生的應交未交增值稅額自“應交稅金——應交增值稅”科目轉入“未交增值稅”明細科目:
借記“應交稅金——應交增值稅（轉出未交增值稅）”科目
貸記“應交稅金——未交增值稅”科目。
2.將本月多交的增值稅自“應交稅金——應交增值稅”科目轉入“未交增值稅”明細科目:
借記“應交稅金——未交增值稅”科目
貸記“應交稅金——應交增值稅（轉出多交增值稅）”科目。
3.當月上交本月增值稅時:
借記“應交稅金——應交增值稅（已交稅金）”科目
貸記“銀行存款”科目。
4.當月上交上月應交未交的增值稅:
借記“應交稅金——未交增值稅”科目
貸記“銀行存款”科目。
5.“應交稅金——應交增值稅”科目的期末借方余額:
反映尚未抵扣的增值稅。
“應交稅金——未交增值稅”科目的期末借方余額，反映多交的增值稅；貸方余額，反映未交的增值稅。
2021-08-25
相關問題
-
Q
進項稅額大于銷項稅額的情況下 ，求一個完整的會計分錄(從計提到結轉到不需要繳納增值稅的分錄)
-
Q
結轉增值稅會計分錄？完整分錄
-
Q
老師，增值稅結轉完整分錄
-
Q
月末增值稅結轉的完整分錄怎么寫，銷項，進項，留抵，附加稅，還有繳納增值稅完整的分錄，要怎么寫？
-
Q
老師，一般納稅人月末結轉增值稅的會計分錄完整分錄怎么做
相關資訊
熱門問答 更多>
-
“管理層凌駕于控制之上的風險在所有被審計單位都會存在”與“所有被審計單位都可能存在管理層凌駕于控制之上的風險”哪個對？
-
公司租了個廠區(qū)，要裝修，增加其他硬件設施，涉及多個項目分類，多種結算方式，支付款時，怎樣做分錄
-
送貨期結束后的最大庫存量Q一（Q/p）xd怎么理解？
-
提供裝卸搬運服務，適用多少稅率
-
如何理解第三題發(fā)股票股利
-
這個?？即鸢革@示說法恰當，我覺得不對，不是還得考慮系統(tǒng)升級前控制對財務報表審計的重大影響嗎？
-
老師好，審計。非財務報告內(nèi)部控制重大缺陷和重要缺陷應當書面與治理層溝通嗎？非財務報告內(nèi)部控制重大缺陷應當書面與董事會溝通嗎？
-
中級合并報表分錄太多，老是記混，有沒有更簡便的記憶方法……
-
學校食堂獨立核算和不獨立核算的區(qū)別是啥
-
老師幫計算一下這道題
-
產(chǎn)品中心
-
幫助中心
-
內(nèi)容社區(qū)
-
關于我們
-
客服-熱線：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號
在線咨詢
粵公網(wǎng)安備 44030002003870號
登 錄注 冊
切換手機號/賬號登錄
請使用微信掃一掃登錄
應交稅費-應交增值稅【減免稅額】指的是首次購買抵扣的銳控盤，還是月不超過15季不超過45的銷售額
你好，應交稅費-應交增值稅【減免稅額】，指的是首次購買抵扣的稅控盤支出
那不超過45萬的分錄怎么寫？
你好，小規(guī)模納稅人季度收入低于45萬，分錄是 借：應收賬款等科目 ???， 貸：主營業(yè)務收入 ?，應交稅費—應交增值稅 借：應交稅費—應交增值稅 ??， 貸：營業(yè)外收入—增值稅減免? ? ? (如果之后是不同問題，請分別提問，謝謝配合。)
還有，結轉的時候有一個進項稅額轉出 是發(fā)生了銷售退貨，盤虧嗎
同學您好，因答疑老師答題有時間限制，請分別對不同的問題，進行一題一問，方便老師解答，謝謝配合。