紅沖12月份的會(huì)不會(huì)涉及以前年度損益調(diào)整

你好，涉及到的這個(gè)也沒(méi)有關(guān)系啊，因?yàn)槟銜汗赖暮桶l(fā)票的是一致，沒(méi)有余額的。

我直接借主營(yíng)成本貸銀行存款，如果發(fā)票來(lái)到直接沖12月這筆分錄嗎？然后借主營(yíng)成本應(yīng)交稅費(fèi)進(jìn)項(xiàng)稅額貸銀行嗎

可以的，可以這么做的

不用從以前年度這個(gè)科目走嗎？不是跨年了嗎

你好不影響損益的，可以的，不一定說(shuō)非得跨年，必須用這個(gè)科目。

主營(yíng)成本不是損益類科目嗎？像這種不是影響嗎

你好，主營(yíng)業(yè)務(wù)成本是損益類的科目，但是你看一下把主營(yíng)業(yè)務(wù)成本改成以前年度損益調(diào)整結(jié)果是不是一樣？

那就是說(shuō)我直接沖紅再寫一筆就可以了是嗎

對(duì)的是的，可以的，可以這么做的，如果是普通發(fā)票，暫估的和你發(fā)票的是一致的，你把發(fā)票放到憑證后面都可以啊，都不用做分錄。

是專用發(fā)票的，本來(lái)以為是普通發(fā)票，我也沒(méi)暫估入賬，直接就寫購(gòu)買音符，借主營(yíng)成本貸銀行存款，要是不行就借預(yù)付貸銀行這樣也可以吧

可以的，需要把主營(yíng)業(yè)務(wù)成本改成以前年度損益調(diào)整匯算清交的時(shí)候，你需要調(diào)增你多抵扣的所得稅。

不可以的，剛才打錯(cuò)了。

老師你看我這樣寫對(duì)嗎？12月付款分錄摘要是購(gòu)買音符暫估入賬借主營(yíng)成本14萬(wàn)貸銀行存款14萬(wàn)，次月收到發(fā)票紅沖12月分錄，再寫一筆借主營(yíng)成本132075.47應(yīng)交稅費(fèi)進(jìn)項(xiàng)稅額7924.53貸銀行存款14萬(wàn)，那這樣12月主營(yíng)成本就多計(jì)7924.53，那又該怎么沖多計(jì)的成本呢？

你好。借應(yīng)付賬款借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本負(fù)數(shù)，你沒(méi)有做這個(gè)，他的差額在余額里面體現(xiàn)的。

應(yīng)付賬款是什么意思？我們款是直接支付出去了，還有我暫估入賬是按照價(jià)稅合計(jì)暫估的，發(fā)票來(lái)到肯定是不含稅成本

你好，你錢支付出去了，但是你紅沖的時(shí)候錢并沒(méi)有退回來(lái)，用這個(gè)科目代替一下，借應(yīng)付賬款貸主營(yíng)業(yè)務(wù)成本借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)貸應(yīng)付賬款，最后沒(méi)有余額的。

用應(yīng)付賬款代替銀行存款？還有如果代替銀行存款那多估的成本是不是在做一筆借應(yīng)付貸主營(yíng)成本？