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賬上的未分配利潤與匯算清繳報表主表上的21欄次金額不一致,是什么原因造成

2022-01-14 15:22
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2022-01-14 15:23

賬面的未分配利潤是公司成立以來的凈利潤累計,是跟所得稅申報表不一樣的啊

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快賬用戶6482 追問 2022-01-14 15:24

公司是虧損,未分配利潤與報表以前年度虧損金額不一致

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齊紅老師 解答 2022-01-14 15:28

你申報表的虧損額是納稅調(diào)整后的虧損額,但是賬面的是財務(wù)口徑的虧損,兩者是對不上的

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快賬用戶6482 追問 2022-01-14 15:40

次年做納稅調(diào)增分錄不

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齊紅老師 解答 2022-01-14 15:42

納稅調(diào)增的金額不需要賬務(wù)處理的

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賬面的未分配利潤是公司成立以來的凈利潤累計,是跟所得稅申報表不一樣的啊
2022-01-14
以前年度的福利費不能在本年扣除,是做賬計入以前年度損益調(diào)整
2022-04-15
同學(xué)你好,有可能是損益類科目有把方向做反的,比如收到銀行存款利息,應(yīng)該做分錄,借:銀行存款,借:財務(wù)費用-利息收入,負數(shù)。而做賬時,借:銀行存款,貸:財務(wù)費用-利息收入。
2021-04-26
你好 未分配利潤期末數(shù)=未分配利潤期初數(shù)%2B凈利潤本年累計 是這樣的關(guān)系才是的?
2023-04-03
匯算清繳時稅會永久性差異不調(diào)帳,暫時性差異還是要確認遞延所得稅費用的,帳也是要調(diào)的,調(diào)了之后也對的上。
2022-03-30
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齊紅老師 | 官方答疑老師

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