不是說預(yù)付賬款和應(yīng)付賬款這種往來不能在同一個科目運用嘛，我本來也想像你說的這樣做的但是又糾結(jié)了

你好，你的預(yù)付款沒有支付，就只能這樣處理啊 如果是當(dāng)時支付了，就不會涉及應(yīng)付賬款

所以我這種是正規(guī)做法是嘛，稅會上不會有啥不對的地方把

你好，根據(jù)你的描述，就是這樣處理，沒有不對的?

那這30萬的預(yù)付卡發(fā)票后期要是用于銷售的話，我怎么確認收入啊，借:銀行存款 貸:主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費—進項 那怎么沖減預(yù)付賬款這個科目呢

你好，這個預(yù)付卡不是你們自己消費嗎

30萬的預(yù)付卡，一張100塊一共3000張，怎么可能自己用呀

你好，對外銷售的話，就是確認收入，同時結(jié)轉(zhuǎn)相應(yīng)的成本?

就是我說的那個分錄，然后在加一個，借:主營業(yè)務(wù)成本 貸:預(yù)付賬款？好像也不太像這種呀

你好，是的，是這樣的

那這30萬，我可以直接放到管理費用—辦公費里核算嘛

你好，根據(jù)你的描述，不可以，因為這個是你們的成本?

那要是這個30萬不是全部用于銷售呢，有的用于給員工福利有的用于銷售，有的用于送客戶

你好，用于銷售的確認收入，同時結(jié)轉(zhuǎn)成本 用于給員工福利，用于送客戶的，計入費用核算?

第一個里面說收到發(fā)票借:預(yù)付賬款 這個預(yù)付賬款后面需要加個二級明細 充值卡嘛

你好，預(yù)付賬款的明細科目，是對方單位名稱?

但是你剛剛給我說的借:預(yù)付賬款 貸:應(yīng)付賬款，這個應(yīng)付賬款是我未付款的，但是這個預(yù)付是我收到充值卡發(fā)票的，那它又沒有它對應(yīng)的公司，只是買充值卡的預(yù)付賬款。你懂不？