收入是按月進行分攤確認的,增值稅是一次性確認的
我們公司前兩個季度企業(yè)所得稅預交了140萬,后兩個季度虧損了,然后我全年算下來是應該交110萬,我多交的這30萬,我之前也計提就,現(xiàn)在需要沖這30萬嗎,我問上級公司說要沖??墒且呀?jīng)交了呀
老師你好,請問小規(guī)模納稅人季度銷售額不超30萬不交增值稅,這部分增值稅計入到營業(yè)外收入嗎?如果這樣的話是不是需要交企業(yè)所得稅了?
老師你好 我司這月收了30萬的定金已開發(fā)票(服務期間1年),這個月需要交增值稅,問1季度應按照30萬交企業(yè)所得稅嗎?后面3個季度不需要交企業(yè)所得稅了嗎?
北京小規(guī)模企業(yè),1季度收入500萬,已稅務代開專票并交納增值稅,但是全年收入大概只有這一筆,企業(yè)所得稅如果500萬進收入,后面3個季度抵扣了費用,會有大額退稅,這種情況可以1季度不申報500萬收入嗎,放在3-4季度申報。但是已經(jīng)交納了增值稅,是否有影響。
老師,我想問下,小規(guī)模季度不超過30萬,普票按1%開票免增值稅,這個免的增值稅是不是做賬要記錄到營業(yè)外收入,另外這個收入是不是要交企業(yè)所得稅?
你好老師,公司開發(fā)票,機械租賃費和機械費有啥區(qū)別?哪個稅點高?
老師,這個題的計息期利率不是r/m嗎,m是4,為啥答案是50/5000
老師可以講一下日后調整事項和非日后的理由嗎?謝謝
老師你好,請問下,外匯收款,會計分錄里的匯兌損益怎么計算?例如收到1000美元,轉入人民幣賬戶。
小企業(yè)會計準則,企業(yè)開辦費賬務如何處理,稅會處理有差異嗎
老板要從賬上拿現(xiàn)金走,我需要讓老板欠收條嗎
老師,三大報表需要美化怎么做
老師,員工工資保險,可計入公司成本費用的是哪部分我想確認下
老師問一下日后調整事項和非日后調整事項是哪張學的,老師兩者怎么區(qū)分呢?
你好!我們是勞務派遣公司,分公司收到A公司派遣費轉給總公司發(fā)工資給派遣工人,像這種情況個稅是總公司申報還是分公司呢?還有會計分錄怎么做呢?
那就是說企業(yè)所得稅我按月分攤這30萬,一個季度按照7.5萬交就行了是吧
是的。一個季度的收入是7.5萬