老師，我想咨詢一下，我接手的這個企業(yè)是從代理記賬公司接過來的，公司最開始是另一個法人的，2018年有業(yè)務(wù)，2019年沒有業(yè)務(wù)，2020年6月，我們公司把這家公司轉(zhuǎn)到我現(xiàn)在老板的名下（與原先的法人和股東沒有任何關(guān)系了），沒有轉(zhuǎn)讓協(xié)議，也沒有交易，就是股東和法人變更，問題是2018年形成的應(yīng)收和應(yīng)付賬款（這些客戶和供應(yīng)商是之前法人的，與我們現(xiàn)在的企業(yè)沒有關(guān)系），付也付不出去，收也收不回來了，我應(yīng)該怎么處理？第一個方法是：應(yīng)收應(yīng)付用現(xiàn)金收回來或用現(xiàn)金付出去，數(shù)額大的分期收貨付，這個做法有什么風(fēng)險嗎？；第二方法：應(yīng)收做壞賬核銷，應(yīng)付做營業(yè)外收入，這樣的做法對繳納企業(yè)所得稅有什么影響？

老師，去年年底收了100萬的物業(yè)費，錢被股東借走了，我當時也沒做賬，收費和借款都沒做，我今年1月做賬了，物業(yè)費記到預(yù)收（待以后月份1-12月分攤結(jié)轉(zhuǎn)收入），對方科目記得是其他應(yīng)收款。這不，3月底和4月，股東會陸續(xù)把錢還回來，他用現(xiàn)金還，直接讓我們出納存到基本戶。我只要收到一筆存現(xiàn)單，我就沖一部分其他應(yīng)收。這種賬務(wù)方法可行嗎？

老師您好，我想請教下，就是2020年底我們支付了一筆廣告費，現(xiàn)金支付45000元，到2021年2月，稅局查出對方公司法人跑路了，沒有繳納稅款，導(dǎo)致這筆費用我們公司也只能做轉(zhuǎn)出了，要繳納企業(yè)所得稅，我們做賬借:銷售費用，貸:現(xiàn)金，轉(zhuǎn)出后我們做了沖紅，但是這45000的現(xiàn)金我們沒辦法追回來了，我們做壞賬？

老師，請教一下， 順豐上月給我司物流費用開專票2W，我們也對公付了款，憑證也正常做了（借：銷售費用-運費/進項稅額，貸：銀存）， 結(jié)果今天順豐發(fā)現(xiàn)有三筆業(yè)務(wù)上個月錯掛在我們賬上了，然后他們就私人微信轉(zhuǎn)賬36元給我們同事，我們同事把現(xiàn)金交到了財務(wù)這邊，出納開了個收據(jù)給她。 這種我該如何寫憑證呢？應(yīng)該不能去沖減之前的運費憑證吧，因為涉及稅金，我不知道該怎么寫憑證合適了

老師，下午好，我想問一下對方公司沒辦法給我們公司開發(fā)票，我這邊可以公對公給對方公司轉(zhuǎn)賬嗎？要怎么做賬呢？對方公司是養(yǎng)殖企業(yè)，不能開建筑服務(wù)目前我們公司是小規(guī)模納稅人，是不是只需要考慮這筆款項在匯算清繳時調(diào)增產(chǎn)生企業(yè)所得稅就可以了？但是我們跟他們公司沒有任何的業(yè)務(wù)往來，是他們在我們公司掛靠了一個小工程，我們收到業(yè)主給的工程款，所以要把工程款從我們對公賬戶轉(zhuǎn)出給真正的施工老板，但是施工老板有個養(yǎng)殖企業(yè)要我們轉(zhuǎn)入他那邊的對公賬戶上往來款是做應(yīng)收應(yīng)付嗎？但是這筆錢給出去就不會有下文了