小規(guī)模納稅人是提供建筑工程咨詢服務(wù)，開票金額比較大，公司主要成本在哪？如何合理避稅進(jìn)行稅收籌劃？

2022-01-11 19:29

齊紅老師

職稱：注冊(cè)會(huì)計(jì)師；財(cái)稅講師

2022-01-11 19:45

關(guān)于進(jìn)項(xiàng)票不夠的問題，共有5種措施，如下： 1、查看還有沒有購(gòu)貨發(fā)票沒有收到的，如有應(yīng)及時(shí)向供貨單位索要，并及時(shí)入帳做為進(jìn)項(xiàng)稅抵扣。 2、如客戶不急于索要發(fā)票，可分把發(fā)票分幾個(gè)月開具，不必貨物銷售出去，就立即開發(fā)票（不過一般客戶會(huì)要求開發(fā)票后才付款，為了及時(shí)收取貨款，銷售發(fā)生后理應(yīng)及時(shí)開具發(fā)票給客戶，不過這個(gè)就要看你公司的具體情況了）。 3、關(guān)于進(jìn)項(xiàng)稅額不夠抵扣，上面也說(shuō)了這個(gè)其實(shí)并不是財(cái)務(wù)單方面做帳的問題，首先要求采購(gòu)部門采購(gòu)貨物后應(yīng)及時(shí)提交相關(guān)的增值稅發(fā)票給財(cái)務(wù)入帳；其次銷售環(huán)節(jié)上，銷售部門應(yīng)與客戶勾通好貨款的支付時(shí)間、方式和發(fā)票開具時(shí)間、方式；最后財(cái)務(wù)在日常做帳過程中應(yīng)根據(jù)公司的實(shí)際情況適當(dāng)控制每月稅款的金額。 4、總之，開了發(fā)票就要交稅。..。..即便不開發(fā)票，也還是要繳納除增值稅外的其他一些稅費(fèi)。有上百萬(wàn)銷售的公司，不想繳稅根本就是不現(xiàn)實(shí)的。如果沒有足夠的進(jìn)項(xiàng)稅專票，只能認(rèn)繳交增值稅吧。

快賬用戶8988 追問 2022-01-11 20:01

老師你理解錯(cuò)了，我是小規(guī)模咨詢服務(wù)公司，可以開3%的增值專票但是不你抵扣進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，而且也沒有貨物銷售這塊，我就想知道想我們這種公司都是要交哪些稅，稅率多少？?jī)?yōu)惠政策是什么？我們?nèi)绾卧黾映杀荆俳欢悾?

齊紅老師解答 2022-01-11 20:12

收入不超過季45萬(wàn)或月15萬(wàn)的，只就專票交稅，普票免稅超過，普票和專票都需要交稅小規(guī)模納稅人的合計(jì)月(季)銷售額超過免稅標(biāo)準(zhǔn)的，其銷售不動(dòng)產(chǎn)取得的銷售額不能享受免稅政策。但在扣除本期發(fā)生的銷售不動(dòng)產(chǎn)的銷售額后未超過免稅標(biāo)準(zhǔn)的，其銷售貨物、勞務(wù)、服務(wù)、無(wú)形資產(chǎn)取得的銷售額，可享受免稅政策

齊紅老師解答 2022-01-11 20:12

二、對(duì)小型微利企業(yè)年應(yīng)納稅所得額不超過100萬(wàn)元的部分，減按25%計(jì)入應(yīng)納稅所得額，按20%的稅率繳納企業(yè)所得稅；對(duì)年應(yīng)納稅所得額超過100萬(wàn)元但不超過300萬(wàn)元的部分，減按50%計(jì)入應(yīng)納稅所得額，按20%的稅率繳納企業(yè)所得稅。　　上述小型微利企業(yè)是指從事國(guó)家非限制和禁止行業(yè)，且同時(shí)符合年度應(yīng)納稅所得額不超過300萬(wàn)元、從業(yè)人數(shù)不超過300人、資產(chǎn)總額不超過5000萬(wàn)元等三個(gè)條件的企業(yè)。

齊紅老師解答 2022-01-11 20:14

增加成本主要是成本都能開票的要開票，小規(guī)模主要用足上述政策稅負(fù)很低的

快賬用戶8988 追問 2022-01-11 20:49

老師，咨詢公司主要費(fèi)用成本都是那些??？有沒有增加人工成本的芳芳，而且我們房子租的個(gè)人的也不能提供發(fā)票，無(wú)法入賬

齊紅老師解答 2022-01-11 20:54

主要是人工，培訓(xùn)，出差等支出或外購(gòu)其他單位咨詢服務(wù)，

快賬用戶8988 追問 2022-01-11 20:56

老師，您經(jīng)驗(yàn)豐富給支個(gè)招吧，具體應(yīng)該怎么做啊？

齊紅老師解答 2022-01-11 21:04

不能提供發(fā)票的只能自已出錢交稅到稅局代開的

快賬用戶8988 追問 2022-01-11 21:06

咨詢公司的成本主要是人工成本嗎？能否聘請(qǐng)外包公司勞務(wù)費(fèi)，并且有發(fā)票的話就可以計(jì)入成本的對(duì)嗎？還有其他好方法嗎？