同學(xué)你好,所得稅季度預(yù)繳報(bào)表的話是累計(jì)的,是根據(jù)你報(bào)的財(cái)務(wù)報(bào)表來帶出來的利潤(rùn)總額,利潤(rùn)總額是不能動(dòng)的
老師好,問下我二季度利潤(rùn)17萬,申報(bào)所得稅時(shí)候系統(tǒng)自動(dòng)迡補(bǔ)虧損后利潤(rùn)是6萬,這樣二季度所得稅就少交了,我想問的是1.在三季度申報(bào)所得稅時(shí)候,利潤(rùn)總額數(shù)是不是得填寫利潤(rùn)表上的全年累計(jì)利潤(rùn)總額數(shù)而不是填迡補(bǔ)后的利潤(rùn)數(shù)據(jù)6萬加三季度利潤(rùn)總額數(shù)據(jù)之和?2.我的理解是迡補(bǔ)是迡補(bǔ),跟利潤(rùn)總額沒有關(guān)系是嗎?二季度利潤(rùn)總額17萬應(yīng)交所得稅沒交那么多,那么在三季度累計(jì)就得把二季度所得稅得交補(bǔ)上,是這樣理解嗎?
老師好!上一季度的季度利潤(rùn)表漏填了財(cái)務(wù)費(fèi)用和營(yíng)業(yè)外收入,導(dǎo)致本季度的利潤(rùn)表中本年累計(jì)的利潤(rùn)總額和本季度所得稅申報(bào)表上不一致,所得稅申報(bào)表是正確的,那我本季度的季度利潤(rùn)表怎么報(bào)?按正確的本季度數(shù)據(jù)報(bào),不理會(huì)本年累計(jì)那邊的數(shù)據(jù)嗎?
老師請(qǐng)教一下申報(bào)表所得稅季度報(bào)表 企業(yè)所得稅累計(jì)的嗎?我上季度申報(bào)時(shí)利潤(rùn)總額報(bào)多了 所得稅多交了前兩季度累計(jì)600多,12月份申報(bào)最后一季度 只需要交352所得稅 最后一列16行本期應(yīng)退所得稅那一欄怎么不顯示呢
第四季度利潤(rùn)表,和年度利潤(rùn)表數(shù)據(jù)一張嗎,就是申報(bào)所得稅時(shí)候要填寫營(yíng)業(yè)收入,成本和利潤(rùn)(報(bào)表是本年累計(jì)的),但這不是季度申報(bào)嗎?而且在申報(bào)所得稅之前要提交財(cái)務(wù)報(bào)表,這個(gè)利潤(rùn)表和所得稅營(yíng)業(yè)收入,成本,利潤(rùn)總額得對(duì)應(yīng),就是我不明白這個(gè)季度利潤(rùn)表都按照本年累計(jì)填寫嗎
發(fā)現(xiàn)以前年份二季度企業(yè)所得稅申報(bào)表的利潤(rùn)總額不等于稅務(wù)系統(tǒng)申報(bào)的1季度利潤(rùn)總額+2季度利潤(rùn)總額,這是什么原因呢,1季度沒報(bào)財(cái)務(wù)報(bào)表,只報(bào)了企業(yè)所得稅,報(bào)的企業(yè)所得稅暫估了費(fèi)用。按照稅務(wù)報(bào)表上的一季度利潤(rùn)總額來,1+2季度利潤(rùn)總額是負(fù)數(shù),但我看了下2季度所得稅報(bào)表,利潤(rùn)總額是正數(shù),跟賬上對(duì)上了。疑惑2季度為什么利潤(rùn)總額不是稅務(wù)系統(tǒng)里的1季度?2季度財(cái)務(wù)報(bào)表里的利潤(rùn)總額
老師,我是一般納稅人運(yùn)輸公司,現(xiàn)在稅務(wù)局更新的系統(tǒng),必須交社保嗎
小規(guī)模,公司實(shí)繳時(shí),是先計(jì)提印花稅對(duì)吧老師?會(huì)計(jì)分錄是借:稅金及附加 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-印花稅嗎?
老師融資租賃會(huì)計(jì)分錄怎么做
中級(jí)實(shí)務(wù)《所得稅》章節(jié),會(huì)計(jì)計(jì)稅基礎(chǔ)是220萬,但稅法角度只讓你抵扣192萬,所以多了得加回來。如何理解這個(gè)“多了得加回來”?不是會(huì)計(jì)比稅法多,應(yīng)該要減去嗎?
請(qǐng)問公司購(gòu)買手機(jī),公司用的,票還沒有開回來,怎么入賬?分錄是什么
收到銷售貨款的賬務(wù)處理
老師,我去一家公司前面幾個(gè)月的賬沒有做,報(bào)稅是0申報(bào),如果我把賬補(bǔ)了,可以更正前面幾個(gè)月的稅嗎?就是說可以重新申報(bào)嗎?公司是小規(guī)模
老師,請(qǐng)問下做的分錄,借:庫存商品,貸:預(yù)付賬款。后面收到發(fā)票后怎么做分錄呀
物業(yè)會(huì)計(jì),5月份開始的金蝶軟件,前物業(yè)走之后欠員工工資,新老板拿出來12萬讓給員工發(fā)工資,我看新公司從金蝶軟件期初庫存現(xiàn)金設(shè)置12萬,固定資產(chǎn)也設(shè)置了12萬,這樣對(duì)嗎,因?yàn)?月份是一個(gè)會(huì)計(jì)做的賬我是7月份接手的
老師您好,跨年收到暫估成本票沖暫估,借:庫存商品,貸:應(yīng)付賬款(紅字),重新入賬借:庫存商品,應(yīng)交稅-增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅)貸:應(yīng)付賬款,還需做借:以前年度損益調(diào)整貸:庫存商品,結(jié)轉(zhuǎn)借:利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)貸:以前年度損益調(diào)整,庫存貸方數(shù)據(jù),這樣對(duì)不
比如上季度累計(jì)年利潤(rùn)總額10萬繳納25%預(yù)企業(yè)所得稅2.5萬 最后一個(gè)季度累計(jì)年利潤(rùn)總額5萬 企業(yè)所得稅25% 只要繳納1.25萬 本年應(yīng)交企業(yè)所得稅 是用前面多交是2.5減1.25嗎
同學(xué)你好,這樣算的話全年還是多繳了企業(yè)所得稅的,需要與稅務(wù)局溝通辦理退稅或者抵減以后年度的企業(yè)所得稅
怎么操作呢
需要與當(dāng)?shù)囟悇?wù)局溝通的,可以打主管稅務(wù)機(jī)關(guān)的電話咨詢,每個(gè)地方的執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)也是有差異的
好 謝謝老師
現(xiàn)在有的地方有稅管員有的地方?jīng)]有,如果沒有的話就找當(dāng)?shù)剞k稅大廳的電話即可