借實收資本，貸銀行存款。

這樣的話年初有實收資本，年末實收資本沒了，這個就是正常注銷該做的分錄是嗎

你好，你的貨幣資金有金額的話，注銷不了。

好的，因為我是把其他應收款和其他應付款都調(diào)整到那個貨幣資金里去了，這兩項是不是也要無余額的

好不可以的，你的分錄是怎么做的？

實際收到了錢嘛，這個貨幣資金是包含著其他貨幣資金，還有銀行存款，庫存現(xiàn)金的。

實收資本當時是收到錢了，借銀行存款，貸實收資本，后來股東又把錢借走了，借其他應收款股東，貸銀行存款。其他應付款有余額，借管理費用，貸其他應付款。我把這個其他應收款用現(xiàn)金收回，其他應付款現(xiàn)金支付，最后就導致大量現(xiàn)金在賬上，實際沒有收付錢的，能這樣做平嗎

你好，那實際他有支付出去的嗎。

是指什么實際支付出去了？股東提走了48萬就沒還回來，也沒有用來支付公司支出。我準備做現(xiàn)金收到其他應收款48萬，現(xiàn)金支付其他應付款2萬，兩邊一對沖，賬上就多出來現(xiàn)金46萬了，銀行存款結(jié)余1萬。這樣做可行嗎

你好，就是這48萬實際支付的是什么，借管理費用貸其他應付款，你不是做的這個。

其他應付款是2萬，實際支付的就是平時社保工資。那個48萬是其他應收款，公司實收資本里的48萬被股東借走了，所以做的其他應收款

哦，那其他應付款你們單位需要支付嗎？不需要支付的話轉(zhuǎn)營業(yè)外收入。

其他應收款這個是收不回來嗎。

喔賬上還有錢就支付一部分應付賬款。那個其他應收款收不回，硬要當做現(xiàn)金收回又不是真實發(fā)生的，不能做是嗎

好，那就放到營業(yè)外支出里面的，借營業(yè)外支出貸其他應收款。

那其他應收應付調(diào)整完以后，資產(chǎn)負債表上剩銀行存款1萬，實收資本50萬，還要做什么嗎，事實上12月末公司銀行賬戶上還有一萬塊錢