老板自己承擔

你好，老板自己承擔，那他是給你們現(xiàn)金嗎？

老師，如果工資2021.8月工資做賬時多寫130，可以反沖調(diào)整嗎？

本來是發(fā)31850但做賬時可能寫錯了，發(fā)了31980元

計提的工資之前的分錄不變，金額是負數(shù)，涉及到損益類的科目不要做，相反的要用紅字。

2021.8計提時借：管理費用12280 銷售費用19570 貸應(yīng)付工資31850 發(fā)放時借應(yīng)付工資31980 貸其他應(yīng)收社保648.9 其他應(yīng)付-老板31331.10

我做調(diào)整分錄借應(yīng)付工資130紅字 貸：其他應(yīng)付老板130紅字

你好，你應(yīng)該不集體一個工資借管理費用或者是銷售費用貸應(yīng)付。

沒有明白？現(xiàn)在是當時發(fā)放時把數(shù)字寫多130，沒有少計提

多發(fā)放的，你老板承擔的話可以那么做的。

單位不承擔，是老板承擔，可以按照你寫的那個來。

實際沒發(fā)那多

只是按計提的31850發(fā)的

可以的，可以這么做。

然后10月又少計提了，我就按正常計提分錄補提10月計提和發(fā)放差額？

你好，正確的應(yīng)該是多少？

10月計提30150發(fā)放30510元，少提360元

可以補計提的，借管理費用或者是銷售費用，或者是其他的貸應(yīng)付職工薪酬。

當年都可以用損益科目調(diào)整？

老師，12月憑證做完了，是要先結(jié)轉(zhuǎn)損益科目至本年利潤吧？然后呢是看利潤表本年利潤還是直接可以看余額表本年利潤乘稅率？計算企業(yè)所得稅？

好對的是的是這么做的。

現(xiàn)在用財務(wù)軟件記賬，我損益科目還未結(jié)轉(zhuǎn)，但我不在公司，然后呢，我手上現(xiàn)在只有一張余額表，我手動怎么把利潤計算出來，用12月收入減成本費用-本年利潤借方數(shù)=1-12月利潤總額嗎？再乘稅率

你好，一到11月份的這個知道嗎？你只需要算本月的收入，減去成本，減去其他的費用，稅金及附加，減去營業(yè)外支出加上營業(yè)外收入。