21年員工 發(fā)工資 10個月 22年1月知道員工有殘疾證 可以在22年報備 所得稅匯算清繳加計扣除嘛 是需要在殘聯(lián)與稅務大廳都需要備案嘛

在嗎，2021工資都計提，1到10月份工資個稅未申報，4月份工資發(fā)1到3月份工資，但是多發(fā)了3000元，2021年11月，12月個稅申報，工資未發(fā)，現(xiàn)在要怎么處理？還沒有所得稅匯算清繳，我現(xiàn)在個稅申報從2021年1月重新更正發(fā)放的金額，然后現(xiàn)在補發(fā)工資可以嗎，這樣所得稅匯算清繳可以扣除嗎

老師您好，公司是一般納稅人銷售煤炭，2021年成本需要通過以前年度損益調(diào)整（人員的臨時工資不能作為稅前扣除，費用需要調(diào)增，補交所得稅及滯納金，不去大廳，自己在12月份業(yè)務進行更正），現(xiàn)在2022年四季度12月份在賬務上做處理 在所得稅年報報表能體現(xiàn)出來還是在季報表能體現(xiàn)出來？這個未分配利潤按21年應該繳納的所得稅 不知道在哪個報表報

老師，您好，22年1-10月份個人應承擔社保和部分58809.4元，但沒有從員工工資里扣除，相當于公司承擔了這些款項，是不是所得稅匯算清繳時需要在相應位置把58809.4元納稅調(diào)增？

老師你好我們是工程公司，小規(guī)模納稅人，22年全年開具發(fā)票金額為15萬，人員工資12萬，個稅系統(tǒng)申報的金額，成本發(fā)票基本都是加油吃飯發(fā)票，可以抵扣企業(yè)所得稅嗎？這是要申報匯算清繳了，有啥稅務風險嗎？開具銷售發(fā)票是辦公用品，開具發(fā)票設備租賃等。