哦，沒有，這個5600還包含300的滯納金，請問怎么做計提分錄？那9月份沒有計提，賬已經(jīng)做了，10月份的賬該怎么做?。?

滯納金是營業(yè)外支出 現(xiàn)在補也可以的 整體分錄是 您看沒做那個坐下 ?借：所得稅費用 5300 貸：應(yīng)交稅費-企業(yè)所得稅5300 借：應(yīng)交稅費-企業(yè)所得稅5300 營業(yè)外支出-稅收滯納金300 貸：銀行存款5600

這2個分錄我都做了

那您資產(chǎn)負(fù)債表上不平還是？ 這個做了 正常結(jié)賬就會平衡

是的，就是這個不平。我對了貨幣資金，也沒錯。

9月份是平的，10月份的不平

你好 做結(jié)賬了嗎 做期末結(jié)轉(zhuǎn)了沒？

或是給看下所得稅費用科目的明細(xì)賬頁

做了，借：本年利潤5600 ? ? ? ? ? 貸：所得稅費用5300 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?營業(yè)外支出300

這個您可以詳細(xì)描述下您說的資產(chǎn)負(fù)債和所有者權(quán)益差距原因？ 是指資產(chǎn)不等于負(fù)債%2B所有者權(quán)益？ 還是指資產(chǎn)負(fù)債表上未分配利潤期末不等于 期初%2B凈利潤？ 可能是文字方面?zhèn)€人理解不同

第二種情況，是未分配利潤

那您看下 有沒有以前年度損益調(diào)整科目 還有看下利潤表 所得稅費用對的嗎

我的那個十月份的就是那個平衡表上面和那個十月份的利潤表上面的那個最后的今年的凈利潤就是前面的，就是前面的10個月的凈利潤是相等的，不知道是怎么回事？

沒有用以前年度損益調(diào)整，所得稅費用和滯納金都在利潤表上反應(yīng)了

你好 問下 您看下是不是1季度計提過？

沒有計提，那個時候做了5年抵扣，前5年虧損，以為不交的。

哦哦 那您給我截下圖 資產(chǎn)負(fù)債表利潤表 下半部分就可以

請問看到了嗎？

看到圖片了 稍等啊