那不需要計(jì)提附加稅吧，還有就是下個(gè)月進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)，也是一直這樣做吧

你好，對(duì)的是的，是這么做的。

那前面需要繳納的增值稅 附加稅，也是繳納吧，跟這個(gè)月進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)是沒(méi)有關(guān)系的吧，因?yàn)榍懊娴亩惪睿铱梢韵硎苤行∥⑵髽I(yè)優(yōu)惠

好對(duì)的是的，之前月份的已經(jīng)繳納了，就是繳納。

是還沒(méi)繳納，那到時(shí)是需要繳納的？

你好，前面月份的銷項(xiàng)大于進(jìn)項(xiàng)，你申報(bào)了之后沒(méi)有交稅嗎？

沒(méi)交稅，因?yàn)榍懊娴脑路菘梢韵硎苤行∥⑵髽I(yè)優(yōu)惠政策？

你好，具體的政策是什么內(nèi)容？

是延期交稅制造行業(yè)的那一個(gè)嗎？

是的，那這樣的話稅款我還是要繳納的吧，那這個(gè)月申報(bào)表上的30欄我還是不用填數(shù)據(jù)上去吧

這里的30藍(lán)應(yīng)該等于25欄的金額。

但是我前面都沒(méi)有繳納稅款

沒(méi)有繳納也填寫進(jìn)去就可以。

還有老師，我想問(wèn)一下比如這個(gè)月我不需要抵扣那么多進(jìn)項(xiàng)，但是我先前入賬，那么分錄應(yīng)該怎么做，就是對(duì)方已經(jīng)開票給我，但是我想下個(gè)月再抵扣

借管理費(fèi)用、 應(yīng)交稅費(fèi)、待認(rèn)證 貸、銀行存款。

那等到下個(gè)月我想抵扣，是借：應(yīng)交稅費(fèi)稅費(fèi) 進(jìn)項(xiàng)稅額 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證稅額 紅字？