上月供應(yīng)商送了一些材料，然后分錄做了營(yíng)業(yè)外收入。這個(gè)月退了一些回去給供應(yīng)商，是直接沖紅字嗎。

我去年6月貸的款，然后打給供應(yīng)商了，供應(yīng)商打到我公司的個(gè)人頭上，然后12月公司名義開了收據(jù)給供應(yīng)商，但是這個(gè)錢打過來的分錄一直沒做，我現(xiàn)在拿著去年12月的收據(jù)做分錄，可以嘛？怎么做，員工錢還沒入帳，分錄怎么做？

老師您好！我想問一下，我公司從供應(yīng)商買入貨物，我公司提供了一些輔料給供應(yīng)商，然后供應(yīng)商開票過來，發(fā)票金額直接將輔料的費(fèi)用扣除了，這個(gè)到票怎么做會(huì)計(jì)分錄？之前材料采購入庫時(shí)，我做了暫估：借：原材料 貸：應(yīng)付賬款-暫估款（沒有扣除輔料費(fèi)用）

去年采購一批原料，已開發(fā)票結(jié)算了，現(xiàn)在審計(jì)核查后，要退回多結(jié)算的部分，可以直接記入營(yíng)業(yè)外收入嗎。還是要沖存貨成本，供應(yīng)商不配合，不給開紅字發(fā)票。

我司收到材料不良報(bào)廢流程未經(jīng)過待處理財(cái)產(chǎn)損益科目，而是借：管理費(fèi)用-報(bào)廢 貸：原材料 進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出。次月供應(yīng)商補(bǔ)一批材料給我司，然后我司再反沖上月分錄做借管理費(fèi)用-報(bào)廢負(fù)數(shù) 貸進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出負(fù)數(shù) 應(yīng)付賬款 營(yíng)業(yè)外收入。也就是我們通過管理費(fèi)用過渡，然后和供應(yīng)商確認(rèn)索賠金額后沖回管理費(fèi)用和進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出，抵了應(yīng)付給供應(yīng)商的貨款，差額算到營(yíng)業(yè)外收入里了，這樣合理嗎？