我們是小規(guī)模納稅人，開(kāi)服務(wù)費(fèi)

你好，那你看下你的年累計(jì)銷(xiāo)售額超過(guò)了500萬(wàn)嗎？如果沒(méi)有超過(guò)500萬(wàn)的課也超過(guò)了需要轉(zhuǎn)一般納稅人的。

如果增值稅稅率是1%的 400萬(wàn)除以1.01乘以1%，這個(gè)是增值稅， 附加稅等于繳納的增值稅乘以6% 印花稅需要根據(jù)具體的稅目，水利建設(shè)按照400萬(wàn)除以1.01乘以0.1% 企業(yè)所得稅的， 根據(jù)利潤(rùn)看年累計(jì)的利潤(rùn)總額。如果之前年度沒(méi)有虧損利潤(rùn)，100萬(wàn)以?xún)?nèi)的稅率2.5%，利潤(rùn)100萬(wàn)到300萬(wàn)之間的稅率10%，超過(guò)300萬(wàn)的錢(qián)不按照25%繳納。

老師，公司是第一次開(kāi)票，之前沒(méi)有開(kāi)過(guò)

你好，按照上面的來(lái)就可以的。

老師企業(yè)所得稅利潤(rùn)超過(guò)300萬(wàn)是按25%來(lái)收取嗎

對(duì)的是的，是這么做的。q

老師，企業(yè)一共需要交：增值稅、附加稅、印花稅、企業(yè)所得稅，就是這些是嗎

你看下你還有其他的稅款嗎？比如水利建設(shè)。

老師，如果對(duì)方這個(gè)月先讓我們開(kāi)票，下個(gè)月再支付錢(qián)給我們公司，那我怎么做會(huì)計(jì)分錄？

應(yīng)收賬款貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費(fèi)。