您好,計算過程如下 業(yè)務(wù)招待費稅前扣除限額1是(1200+400)*5/1000=8 限額2=20*0.6=12 業(yè)務(wù)招待費用需要調(diào)增20-8=12 該企業(yè)應(yīng)繳納企業(yè)所得稅多少 (1200+400+100-1600+12)*25%=28
某工業(yè)企業(yè)為居民企業(yè),假定2020年經(jīng)營業(yè)務(wù)如下:產(chǎn)品銷售收入為560萬元,產(chǎn)品銷售成本400萬元:其他業(yè)務(wù)收入80萬元,其他業(yè)務(wù)成本66萬:固定資產(chǎn)出租收入為6萬元;銷售稅金及附加32.4萬元:當(dāng)期發(fā)生的管理費用86萬元,其中新技術(shù)的研究開發(fā)費用為30萬元:財務(wù)費用20萬元:權(quán)益性投資收益34萬元:營業(yè)外收入10萬元,營業(yè)外支出25萬元(其中含公益捐贈18萬元)。要求:計算該企業(yè)2020年應(yīng)納的企業(yè)所得稅。
2020年某居民企業(yè)實現(xiàn)產(chǎn)品銷售收入1200萬元,視同銷售收入400萬元,債務(wù)重組收益100萬元,發(fā)生的成本費用總額1600萬元,其中業(yè)務(wù)招待費支出20萬元。假定不存在其他納稅調(diào)整事項,2020年度該企業(yè)應(yīng)繳納企業(yè)所得稅(??)萬元。
某企業(yè)為居民企業(yè),2020年發(fā)生經(jīng)營業(yè)務(wù)如下:(1)取得產(chǎn)品銷售收入4000萬元;(2)發(fā)生產(chǎn)品銷售成本2600萬元;(3)發(fā)生銷售費用770萬元(其中廣告費650萬元);管理費用480萬元(其中業(yè)務(wù)招待費25萬元);財務(wù)費用60萬元;(4)稅金及附加40萬元;(5)營業(yè)外收入80萬元,營業(yè)外支出50萬元(其中罰款10萬);要求:(1)計算該企業(yè)2020年度利潤總額。(5分)(2)計算2020年企業(yè)所得稅的納稅調(diào)增金額。(6分)(3)計算該企業(yè)2020年度實際應(yīng)納的企業(yè)所得稅
2020年某居民企業(yè)實現(xiàn)商品銷售收入2000萬元,接受捐贈收入100萬元,轉(zhuǎn)讓無形資產(chǎn)所有權(quán)收入20萬元。該企業(yè)當(dāng)年實際發(fā)生業(yè)務(wù)招待費30萬元,廣告費240萬元,業(yè)務(wù)宣傳費80萬元。2020年度該企業(yè)調(diào)整應(yīng)納稅所得額增加的金額為()萬元。
2020年某居民企業(yè)實現(xiàn)商品銷售收入2000萬元,接受捐贈收入100萬元,轉(zhuǎn)讓無形資產(chǎn)所有權(quán)收入20萬元。該企業(yè)當(dāng)年實際發(fā)生業(yè)務(wù)招待費30萬元,廣告費240萬元,業(yè)務(wù)宣傳費80萬元。2015年度該企業(yè)調(diào)整應(yīng)納稅所得額增加的金額為(B)萬元。A50.5B.40c.24.5D.20
公司給個人以工資的形式發(fā)放工資,如果這個人不讓公司代扣代繳稅,那他也不自己到稅務(wù)局上繳個稅,公司后期會被稅務(wù)局追繳個稅嗎?如何處理比較好
您好老師,我發(fā)現(xiàn)去年的企業(yè)所得稅申報時當(dāng)時簡易申報公司人數(shù)自動升成的都沒改,跟個稅人數(shù)對不上這個影響大不,會不會被稅務(wù)局查呢
應(yīng)收賬款平均余額咋個算的???
老師 這道題是站在投資方還是被投資方說的啊?題目也沒有給
老師,出售長投時的應(yīng)收股利怎么處置?怎么做賬?
收到廣告位租賃首期款,暫時不確認收入,該怎么做賬?
收到經(jīng)營租賃首期款怎么做賬?
老師,請問注銷了的公司,還會有風(fēng)險?或者注銷多久才真正沒風(fēng)險?
收到租賃首期款該怎么做賬?
老師,請問個體戶核定定期定額征收方式,需要像查賬征收那樣在網(wǎng)上申報?
微信掃碼加老師開通會員