同學(xué)你好 這個可以的

你好；? 收到租金的話； 是需要開票的 ；? ?你們會按照以租代售業(yè)務(wù)嘛? ? 。 出售時，會計分錄如下： 借：長期應(yīng)收款(最低租賃收款額＋初始直接費用) 未擔(dān)保余值 資產(chǎn)處置損益(融資租賃資產(chǎn)公允價值小于賬面價值的差額) 貸：融資租賃資產(chǎn)(原賬面價值) 銀行存款(初始直接費用) 資產(chǎn)處置損益(融資租賃資產(chǎn)公允價值大于賬面價值的差額) 未實現(xiàn)融資收益 公司的汽車以租代售收到租金時，會計分錄如下： 借：銀行存款 貸：長期應(yīng)收款 按當(dāng)期應(yīng)確認(rèn)的融資收入金額時，會計分錄如下： 借：未實現(xiàn)融資收益 貸：租賃收入

去查一下這個貨物出口有沒有退稅率。如果有退稅率，可以退回13%的增值稅。退你的進(jìn)項稅額的那一部分可以免增值稅附加稅，需要正常交所得稅和印花稅。 可以做 是的，需要分出來。你是生產(chǎn)還是商業(yè)

同學(xué)你好 這個直接紅沖沖減操作就行

問題1：關(guān)于這筆不再支付的款項已按照比例開具紅字普票，那么還需要在其他系統(tǒng)做相關(guān)申報么？比如出口免抵退系統(tǒng)需要做什么操作么？ 對于已經(jīng)開具紅字普票的未支付款項，需要在稅務(wù)系統(tǒng)中進(jìn)行相應(yīng)的申報。具體來說，您需要按照以下步驟操作： 1.在出口退稅系統(tǒng)中，將該客戶的所有相關(guān)業(yè)務(wù)進(jìn)行沖減。具體操作可以咨詢當(dāng)?shù)囟悇?wù)部門或出口退稅系統(tǒng)的技術(shù)支持人員。 2.在增值稅申報系統(tǒng)中，將該客戶的未支付款項進(jìn)行沖減，并在相應(yīng)的申報表中填寫沖減的金額和稅額。 3.如果該客戶的未支付款項屬于壞賬，您還需要在年度企業(yè)所得稅匯算清繳時進(jìn)行相應(yīng)的稅前扣除。 問題2：需要做轉(zhuǎn)內(nèi)銷或者進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出么？如果進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出，這個轉(zhuǎn)出的金額如何確定？賬務(wù)如何處理？ 根據(jù)您提供的情況，由于該客戶的未支付款項屬于出口業(yè)務(wù)，因此需要進(jìn)行轉(zhuǎn)內(nèi)銷處理。同時，由于該款項已經(jīng)開具了紅字普票并進(jìn)行了相應(yīng)的稅務(wù)申報，因此您還需要進(jìn)行進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出的處理。 具體來說，您需要按照以下步驟進(jìn)行賬務(wù)處理： 1.將該客戶的未支付款項轉(zhuǎn)入內(nèi)銷收入，并在賬面上進(jìn)行相應(yīng)的會計處理。 2.將進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出，具體的金額可以按照該款項的含稅金額或所對應(yīng)的進(jìn)項稅額進(jìn)行確定。具體的計算方法可以咨詢當(dāng)?shù)囟悇?wù)部門或會計師事務(wù)所。 3.進(jìn)行增值稅申報，將進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出的金額填入相應(yīng)的申報表中。 問題3：如果做轉(zhuǎn)內(nèi)銷，是直接按照無法收回的款項按照不開票申報銷項稅額不？ 不可以。在進(jìn)行轉(zhuǎn)內(nèi)銷處理時，需要按照正常的銷售業(yè)務(wù)進(jìn)行處理，即按照開具的紅字普票金額進(jìn)行銷項稅額的申報。如果未收到款項，可以在賬面上進(jìn)行相應(yīng)的壞賬處理，但不需要在增值稅申報表中申報銷項稅額。