這個分錄是對的嗎？ 員工福利費專票（當(dāng)月尚未認(rèn)證抵扣）的分錄： 借：管理費用——福利費280 貸：應(yīng)付職工薪酬——福利費280 借：應(yīng)付職工薪酬——福利費280 借：應(yīng)交稅費——進項稅額轉(zhuǎn)出20 貸：銀行存款300 如果是錯的，對的怎么寫？如果是對的，還需要做什么其他分錄嗎？我看別人的問題，有的還要做到轉(zhuǎn)出未交增值稅的，還有貸費用的，這是為什么？我需要做嗎？對一塊不懂，希望老師解答

老師，公司給員工報銷自己的車輛維修費，員工提供了專票，你幫我看看，我這樣操作對不： 1、發(fā)票認(rèn)證系統(tǒng)中，我選擇了認(rèn)證不抵扣 2、金蝶系統(tǒng)中，我的憑證是： 借：管理費用-福利費 應(yīng)交-增稅-進項稅額 貸：應(yīng)付職工薪酬-福利費 借：應(yīng)付職工薪酬-福利費 貸：庫存現(xiàn)金 借：應(yīng)交稅費-增稅-進項稅額轉(zhuǎn)出 貸：應(yīng)交稅費-增稅-進項稅額 3、報增稅報表的時候，根據(jù)進項勾選統(tǒng)計的稅額填寫報表中“一、申報抵扣的進項金額”，而“二、進項稅額轉(zhuǎn)出額”不填寫任何數(shù)據(jù)

老師，你好，我想咨詢一下，我們供應(yīng)商在2020年3月給我們公司開了一張專票，但是發(fā)票在郵寄過程中被遺失了，供應(yīng)商不愿意紅沖并重開，這個問題拖了很久沒處理，這個月供應(yīng)商提供了他們做賬聯(lián)的掃描件給我們，我們是否可以這樣處理： 1、認(rèn)證系統(tǒng)中，勾選認(rèn)證抵扣 2、憑證： 借：原材料 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項稅額 貸：應(yīng)付貨款 借：管理費用 貸：應(yīng)交稅費-進項轉(zhuǎn)出 借：應(yīng)交稅費-進項轉(zhuǎn)出 貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項稅額 3、增值稅報表：進項轉(zhuǎn)出那里填寫對應(yīng)金額

根據(jù)資料（1），下列各項中，甲公司購入M材料應(yīng)借記的會計科目及其金額正確的是（)。A．“應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（進項稅額）”科目105062元B．“應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（進項稅額）”科目104000元C．“原材料”科目811800元D．“材料采購”科目803800元2．根據(jù)資料（2），下列各項中，甲公司購入用于發(fā)放非貨幣性福利的電暖器及其不可抵扣增值稅進項稅額的會計處理正確的是（)。A.購入商品時：借：庫存商品160000應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（進項稅額）20800貸：銀行存款180800B.購進該批商品用于職工福利，經(jīng)稅務(wù)機關(guān)認(rèn)證時：借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（進項稅額）20800貸：應(yīng)交稅費-待認(rèn)證進項稅額20800C.不可抵扣增值稅進項稅額轉(zhuǎn)出時：借：庫存商品20800貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（進項稅額轉(zhuǎn)出）20800D.購人商品時：借：庫存商品160000應(yīng)交稅費-待認(rèn)證進項稅額20800貸：銀行存款180800

1.老師，我怎么感覺這個記賬憑證寫的是反的，應(yīng)付職工薪酬這個科目不是先計提再發(fā)放福利嗎 2.第一步計提福利 借：管理費用開辦費 貸：應(yīng)付職工薪酬 第二步發(fā)放福利 借：應(yīng)付職工薪酬 貸：庫存商品 應(yīng)交稅費?應(yīng)交增值稅進項稅額轉(zhuǎn)出