老師好，我剛接了個一般納稅人賣廚房電器的，主要是在在商場賣的的，我公司從廠家進貨，拿到商場賣，商場賣出了一臺，我們就給商場開了一臺的發(fā)票，這月的進貨專發(fā)票都是樣品，各一臺的，問題:1-我家是一般納稅人，是否有收入了，就得按稅負交增值稅？稅負多少阿？剛開業(yè)就賣了一臺 ，不賺錢，可否不交增值稅，我是否把進項發(fā)票都認證了，因為認證后，進項大于銷項不用交增值稅， 2-我家9月開出的發(fā)票，我在十月那期結(jié)束前可以認證發(fā)票8月的進項發(fā)票，但屬于是九月屬期的認證 發(fā)票吧？3-有收入了開出發(fā)票了，那分錄怎么做正確？因為是讓商場賣，商場還收百分之五的回扣，，發(fā)票我看是開給商場的，并且商場還預(yù)付了20萬， -4-老師你幫我看下下面的老板發(fā)給我的賣出這套電器的明細，老板說商場搞活動本來我家賣的價錢一共是4780元，商場說給顧客200優(yōu)惠券，實際我家收到顧客的錢是4580元，再給商場百分之五的回扣，商場還要我們再給商場200元，說是他們搞得活動，老板說為何，要給商場200元，老師這是怎嗎回事，以后再有同樣活動，我們該怎么定價格合適？ 5_老師根據(jù)我發(fā)的圖片，和4-上面說的，分錄怎么做啊！十分感謝

有工廠要開票給我，如果我要退稅，需要用實際采購的公司報關(guān)嗎 舉例，馬來西亞DK公司下魔術(shù)貼的訂單給九州公司。九州公司把貨款轉(zhuǎn)給大奔公司，大奔公司向浙江公司采購。然后九州公司把該批貨物發(fā)給DK并報關(guān)。最后大奔公司開增票給老外。這樣能行嗎 九州小規(guī)模，大奔是一般納稅人。

〔資料〕誠然公司為一般納稅人企業(yè)，發(fā)生有關(guān)預(yù)付賬款和其他應(yīng)收款業(yè)務(wù)核算如下∶ 1.2月5日，按購貨合同規(guī)定，向新豐公司預(yù)付購料款3萬元。 2.2月25日，新豐公司按合同要求發(fā)來原材料一批，專用發(fā)票所列的貨款為4萬元，增值稅5200元。共計45200元。材料驗收入庫（按實際成本計劃價）、差額款暫未支付。 3.2月28日。以銀行存款向新豐公司支付上述購料款。 4.職工李洋因公出差，向財務(wù)科借款1000元，出納以現(xiàn)金給付。 5.企業(yè)供銷部因工作需要，核定其定額備用金3000元用于日常開支。出納員開出現(xiàn)金支票給付。 6.以銀行匯票9萬元，向長建公司支付公司在建工程項目預(yù)付工程價款。 7.李洋出差歸來，報銷差旅費920元（其中含取得專用發(fā)票的住宿費500元的增值稅30元）。余款80元以現(xiàn)款交回。 8.供銷部前來報銷文印費、業(yè)務(wù)接待費等2500元（取得普通發(fā)票）。經(jīng)審核有關(guān)單據(jù)及審批意見后，同意報銷，并以現(xiàn)金支票補足其定金額。 9.公司因購貨向大華公司租人包裝物一批，以存款支付租人包裝物押金7000元。 10.上述租人包裝物退還大華公司，收回其押金7000元存入銀行。 11.公司因自然災(zāi)害造成一批賬面價值為5萬元的庫存商品被毀損，興業(yè)保險公司核實確認賠償款3萬元。 12.發(fā)放職工工資，扣回上月為職工墊付的報刊雜志費（個人自理）12000元。 〔要求〕根據(jù)上述資料，編制必要的時候會計分錄。

2某文具有限公司是增值稅一般納稅人,2022年9月增值稅留抵稅額4000元,10月發(fā)生下列業(yè)務(wù):(1)購入壁紙一批,取得增值稅專用發(fā)票,價款200000元:增值稅26000元,這批壁紙全部于裝飾職工食堂(2)購入生產(chǎn)書包所需原材料:取得的增值稅專用發(fā)票上注明價款100000元,增值稅13000元(3)從小規(guī)模納稅人處購進生產(chǎn)設(shè)備所需零件,支付價稅合計金額10000元,取得稅務(wù)機關(guān)代開的增值稅專用發(fā)票(4)單個書包出廠不含稅單價為300元/個,向當?shù)匕儇洿髽卿N售1000個,百貨大樓當月付清貨款后,該公司給予了8%的現(xiàn)金折扣并支付不含稅運費10000元,收運輸公司開具的增值稅專用發(fā)票上注明稅額1100元。(5)將自產(chǎn)300個書包贈送某希望小學(6)當期銷售的書包發(fā)出包裝物收取押金10000元,本月沒收逾期未收回的包裝物押金6000元(7)出租位于本市的一6年前取得的辦公用房,價稅合計收取4個月的租金80000元,選擇簡易計稅方法要求:1.該企業(yè)當期實際可抵扣的增信稅進項稅額2該企業(yè)當期實際可抵扣的增稅銷項稅額3該企業(yè)當期需要繳

2某文具有限公司是增值稅一般納稅人,2022年9月增值稅留抵稅額4000元,10月發(fā)生下列業(yè)務(wù):(1)購入壁紙一批,取得增值稅專用發(fā)票,價款200000元:增值稅26000元,這批壁紙全部于裝飾職工食堂(2)購入生產(chǎn)書包所需原材料:取得的增值稅專用發(fā)票上注明價款100000元,增值稅13000元(3)從小規(guī)模納稅人處購進生產(chǎn)設(shè)備所需零件,支付價稅合計金額10000元,取得稅務(wù)機關(guān)代開的增值稅專用發(fā)票(4)單個書包出廠不含稅單價為300元/個,向當?shù)匕儇洿髽卿N售1000個,百貨大樓當月付清貨款后,該公司給予了8%的現(xiàn)金折扣并支付不含稅運費10000元,收運輸公司開具的增值稅專用發(fā)票上注明稅額1100元。(5)將自產(chǎn)300個書包贈送某希望小學(6)當期銷售的書包發(fā)出包裝物收取押金10000元,本月沒收逾期未收回的包裝物押金6000元(7)出租位于本市的一6年前取得的辦公用房,價稅合計收取4個月的租金80000元,選擇簡易計稅方法要求:1.該企業(yè)當期實際可抵扣的增信稅進項稅額2該企業(yè)當期實際可抵扣的增稅銷項稅額3該企業(yè)當期需要繳