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小規(guī)模暫估,這樣操作行不行 1、暫估 借 原材料 5萬 貸 應(yīng)付賬款-暫估5萬 2、領(lǐng)用材料 借 生產(chǎn)成本 5萬 貸 原材料-暫估5萬 3、沖暫估 借 原材料 -5萬 貸 應(yīng)付賬款-暫估-5萬 這個(gè)時(shí)候材料負(fù)5萬對(duì)吧 4、來票了: 借 原材料 2萬 借 原材料3萬 貸 應(yīng)付賬款-某公司(有數(shù)量,明細(xì)的哈) 5、然后沖暫估負(fù)5那里, 借 原材料-暫估(總金額,無數(shù)量,單價(jià),明細(xì)) 5萬 貸 原材料-a材料(發(fā)票上的單價(jià),數(shù)量,金額)2萬 貸 原材料-b材料(發(fā)票上的單價(jià),數(shù)量,金額)3萬 不知道行不行?若有差額就5、這里加一筆 借生產(chǎn)成本-材料 或者 貸生產(chǎn)成本-材料

2025-11-26 14:06
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2025-11-26 14:07

我想問問你第四步為啥原材料一個(gè)2萬一個(gè)3萬 第五步不寫哦 是兩種材料的話你暫估也得分開呀

頭像
齊紅老師 解答 2025-11-26 14:08

借原材料-A2萬 借原材料-B3萬 貸應(yīng)付賬款暫估5萬 如果是兩種那就應(yīng)該這樣暫估呀

頭像
齊紅老師 解答 2025-11-26 14:10

然后領(lǐng)用的時(shí)候 借生產(chǎn)成本 貸原材料-A 貸原材料-B 收到發(fā)票的時(shí)候 借原材料-A負(fù)數(shù)2萬 借原材料-B負(fù)數(shù)3萬 貸應(yīng)付賬款暫估負(fù)數(shù)5萬 然后 借原材料-A 借原材料-B 貸應(yīng)付賬款 領(lǐng)用的不需要做沖減啥的

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