上月已抵扣100的進(jìn)項稅，本月發(fā)現(xiàn)不能抵扣做了進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出 借：管理費(fèi)用 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項稅轉(zhuǎn)出 月末結(jié)轉(zhuǎn)增值稅 借：應(yīng)交稅費(fèi)-銷項稅 應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項稅轉(zhuǎn)出 貸： 應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項稅 應(yīng)交稅費(fèi)-轉(zhuǎn)出未交增值稅 月末這樣做對嗎？

老師，我當(dāng)時做的，借，管理費(fèi)用20000。進(jìn)項2600.貸，銀行存款22600.可是我發(fā)現(xiàn)這個進(jìn)項不能抵扣，我現(xiàn)在需要轉(zhuǎn)出，我是不是做，借，進(jìn)項稅轉(zhuǎn)出2600.貸，管理費(fèi)用，然后結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項稅，借，轉(zhuǎn)出未交增值稅，貸進(jìn)項稅轉(zhuǎn)出

請問老師，9月，一張福利費(fèi)發(fā)票，借，管理費(fèi)用 應(yīng)交稅金-進(jìn)項，貸，銀行，到了10月，要做進(jìn)項轉(zhuǎn)出，是不是做，借，管理費(fèi)用 貸，應(yīng)交稅金-進(jìn)項稅轉(zhuǎn)出，月末進(jìn)行結(jié)轉(zhuǎn)，做，借，應(yīng)交稅金-進(jìn)項稅轉(zhuǎn)出，貸，應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅？

老師，當(dāng)月收到費(fèi)用票：借管理費(fèi)用20，應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項10，貸現(xiàn)金30；然后進(jìn)項轉(zhuǎn)入未交增值稅統(tǒng)計：借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅10，貸：應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項稅額10；然后次月發(fā)現(xiàn)該票進(jìn)行需要轉(zhuǎn)出，這樣做合理嗎？借：管理費(fèi)用，貸：應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出

付客戶住宿費(fèi)，借 管理費(fèi)用 885.15 借 應(yīng)交稅費(fèi)進(jìn)項 8.85 貸 銀行存款 894 已經(jīng)抵扣，后發(fā)現(xiàn)進(jìn)項稅不能低， 做個分錄 借 管理費(fèi)用 8.85 貸 進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出 8.85 進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅 借 進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出 8.85 貸 未交增值稅 8.85 想問 不能抵扣的進(jìn)項 已經(jīng)做了 借 管理費(fèi)用 貸 進(jìn)項轉(zhuǎn)出 為什么還要做個 借 進(jìn)項轉(zhuǎn)出 貸 未交增值稅？