我這次收入是營改增之前的，也沒有做應(yīng)收，怎么調(diào)整，

你可以增加應(yīng)收賬款，增加未分配利潤啊

怎么增加，麻煩寫一下分錄

借：應(yīng)收賬款 貸：以前年度損益調(diào)整 ?應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅—銷項稅

稅費在在之前已經(jīng)全部繳納了？

你沒有確認收入，申報增值稅了嗎

之前是營業(yè)稅，都是在稅務(wù)局開發(fā)票，當場交稅的

就是之前沒有會計做賬，應(yīng)收都沒有入賬，導(dǎo)致現(xiàn)在收到款項，用了這個科目，

那你只要補確認收入就可以， 借：應(yīng)收賬款 貸：以前年度損益調(diào)整

但是用了這個科目就會導(dǎo)致報表不平啊，以前年度損益調(diào)整還是要結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤，我資產(chǎn)負債表中的未分配利潤沒有變

那你報表的年初數(shù)，應(yīng)收賬款和未分配利潤都要增加的啊

我在做賬軟件系統(tǒng)里怎么增加，難道要手動修改嗎？修改后跟季度報表數(shù)據(jù)不一致，又怎么辦

是的，這個只能手動修改的額

下月年度申報報表會不會顯示跟季度報表金額不一致呢