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老師,我們單位是出口退稅企業(yè),現(xiàn)在客戶比報關(guān)單金額多付匯50美金,我應(yīng)該如何做賬?用不用去外匯管理局備案登記?報關(guān)單金額與收匯金額不一致會不會影響我們退稅?

2021-12-06 15:06
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2021-12-06 15:07

同學(xué),這個問題不大,不要太在意。不一定要求一致。

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同學(xué),這個問題不大,不要太在意。不一定要求一致。
2021-12-06
一般情況下,外貿(mào)企業(yè)首次辦理退稅時,通常需要在貨物出口并收匯后才能申請退稅。 根據(jù)您的描述,您公司此次發(fā)貨 1.5 萬個,金額 1.8 萬左右,但只收到了 30% 的訂金 3 萬多美元,尚未全部收匯。因此,在這種情況下,您可能無法辦理退稅。 另外,收匯金額與報關(guān)單上的金額不一致可能會影響退稅。一般來說,收匯金額應(yīng)該與報關(guān)單上的金額一致,否則可能會被稅務(wù)機(jī)關(guān)視為異常情況,需要進(jìn)行進(jìn)一步的核實和處理。
2025-02-20
同學(xué)您好,供貨商的發(fā)票金額是需小于報關(guān)單外幣金額×匯率的,因為收入是報關(guān)單的金額,成本是供貨商給您開的進(jìn)貨發(fā)票的金額,品名,數(shù)量,計量單位是需要和報關(guān)單一致的
2020-10-22
你好,什么原因不一致?是匯率的差異嗎?
2023-09-12
一、賬務(wù)調(diào)整 沖銷多申報的 100 美金對應(yīng)的賬務(wù)處理。 借:主營業(yè)務(wù)收入 100 美金對應(yīng)的人民幣金額(假設(shè)匯率為 7,即 700 元) 貸:應(yīng)收賬款 700 元。 這樣就把多申報導(dǎo)致的應(yīng)收賬款掛賬 100 美金消除了。 調(diào)整運費的賬務(wù)處理。 原本代收代付運費 700 元對應(yīng)的是 300 美金與 200 美金的差額,現(xiàn)在要重新確認(rèn)正確的運費金額。首先確定實際運費金額為 300 美金與 200 美金的差額,即 100 美金(700 元)。然后調(diào)整賬務(wù),將其他應(yīng)付款 - 運費(代收代付)700 元調(diào)整為正確的金額。如果實際運費與之前確認(rèn)的有差異,需根據(jù)差異進(jìn)行調(diào)整。 二、稅務(wù)申報調(diào)整 如果已經(jīng)進(jìn)行了錯誤的稅務(wù)申報,需要及時與稅務(wù)部門溝通,說明情況并進(jìn)行更正申報。確保申報數(shù)據(jù)與實際業(yè)務(wù)情況相符,避免稅務(wù)風(fēng)險。
2024-09-21
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齊紅老師 | 官方答疑老師

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