安康企業(yè)是國內(nèi)生產(chǎn)型企業(yè)，為增值稅一般納稅人。2020年取得主營業(yè)務(wù)收入4800萬元，其他業(yè)務(wù)收入800萬元，營業(yè)外收入48萬元，投資收益90萬元；發(fā)生主營業(yè)務(wù)成本2800萬元，其他業(yè)務(wù)成本400萬元，營業(yè)外支出180萬元；營業(yè)稅金及附加458萬元，管理費(fèi)用400萬元，銷售費(fèi)用1000萬元，財(cái)務(wù)費(fèi)用150萬元。企業(yè)發(fā)生部分業(yè)務(wù)如下： （1）業(yè)務(wù)招待費(fèi)支出40萬元。 （2）廣告費(fèi)支出900萬元。 （3）工資薪金總額800萬元，工會經(jīng)費(fèi)16萬元，職工福利費(fèi)122萬元，職工教育經(jīng)費(fèi)25萬元。 （4）通過教育部門捐贈80萬元，用于小學(xué)圖書館建設(shè)；非廣告性質(zhì)贊助支出20萬元。 根據(jù)上述資料，按照下列順序回答問題： （1）計(jì)算業(yè)務(wù)（1）納稅調(diào)整額。 （2）業(yè)務(wù)（2）納稅調(diào)整額。 （3）業(yè)務(wù)（3）納稅調(diào)整額 （4）計(jì)算業(yè)務(wù)（4）納稅調(diào)整額。?? （5）計(jì)算該企業(yè)2018年應(yīng)納稅所得額。
你好需要計(jì)算做好了給你
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經(jīng)營租賃中，承租人購買的設(shè)備運(yùn)回時發(fā)生的運(yùn)輸費(fèi) 2 萬元和安裝費(fèi)用 10 萬元，這總共銀行存款支付的 12 萬元，是計(jì)入使用權(quán)資產(chǎn)還是計(jì)入長期代攤費(fèi)用呢？
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紅沖發(fā)票必須開票人紅沖嗎？本公司的會計(jì)可以紅沖嗎？
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老師！您好！填表不調(diào)賬，如果納稅調(diào)整后，最后涉及到交稅了，不是也需要做分錄嗎？
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稅局未及時推送補(bǔ)交24年的社保申報(bào)信息，今年5月才看見系統(tǒng)推送的有需要申報(bào)的補(bǔ)交24年的社保部分，然后產(chǎn)生了滯納金。老板不想承擔(dān)。去稅局咨詢說是24年12月推送的，但是，從去年12月到今年4月申報(bào)社保時未見推送的需要補(bǔ)交申報(bào)的24年需要補(bǔ)交申報(bào)的信息。稅局也不給查具體的推送的時間，社保局也不給查。想咨詢一下自己能從稅務(wù)系統(tǒng)中查詢數(shù)據(jù)推送社保的信息嗎？或者有什么辦法可以查詢具體的推送時間？
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制造業(yè)的會計(jì)做賬含稅的都要求四流一致嗎？
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老師好！請教您幾個問題，謝謝，謝謝！ 1、購進(jìn)回來的發(fā)票明細(xì)和開給客戶的發(fā)票明細(xì)不相同，是怎么處理呢？ 2、有些零碎的東西購買回來沒有發(fā)票，但又要開票給客戶，怎么辦呢？ 3、有些購進(jìn)回來的貨，賣給客戶不用開票的，怎么處理呢？ 4、在軟件記賬時購進(jìn)所有的商品包括小的商品都要在庫存商品和主營業(yè)務(wù)收入設(shè)置二級科目數(shù)量金額核算嗎？以便后面結(jié)轉(zhuǎn)主營業(yè)務(wù)成本？
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1、購進(jìn)回來的發(fā)票明細(xì)和開給客戶的發(fā)票明細(xì)不相同，是怎么處理呢？ 2、有些零碎的東西購買回來沒有發(fā)票，但又要開票給客戶，怎么辦呢？ 3、有些購進(jìn)回來的貨，賣給客戶不用開票的，怎么處理呢？ 4、在軟件記賬時購進(jìn)所有的商品包括小的商品都要在庫存商品和主營業(yè)務(wù)收入設(shè)置二級科目數(shù)量金額核算嗎？以便后面結(jié)轉(zhuǎn)主營業(yè)務(wù)成本？
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老師，您好！請教您 公司代扣代繳顧問費(fèi)因延遲了申報(bào)產(chǎn)生了滯納金，請問這個是記，營業(yè)外支出-其他，還是滯納金，呢？ 謝謝老師指導(dǎo)！
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老師您好，我們公司是小規(guī)模，在去年四季度的時候開了46萬的發(fā)票交了增值稅，在今年二季度你銷售退回把這46萬的發(fā)票其中的16萬沖紅，在二季度除了沖紅的16萬發(fā)票外，沒有發(fā)生其他業(yè)務(wù)。請問這16萬的增值稅可以退嗎？
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出納把本該存到分公司a的現(xiàn)金存到了分公司b，現(xiàn)在由分公司b轉(zhuǎn)賬到分公司a，這筆現(xiàn)金是分公司a的營業(yè)收入，要怎么做賬，涉及幾個分錄
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1）計(jì)算業(yè)務(wù)（1）納稅調(diào)整額
1）計(jì)算業(yè)務(wù)（1）納稅調(diào)整額 廣告費(fèi)扣除限額4800*0.15=720全額扣除
第一個錯了 1）計(jì)算業(yè)務(wù)（1）納稅調(diào)整額 業(yè)務(wù)招待費(fèi)扣除限額40*60%=24 5600*0.005=28納稅調(diào)增40-24=16
2）業(yè)務(wù)（2）納稅調(diào)整額 廣告費(fèi)扣除限額4800*0.15=720 納稅調(diào)增900-720=180
3）業(yè)務(wù)（3）納稅調(diào)整額 工會經(jīng)費(fèi)扣除800*2%=16全額扣除 福利費(fèi)扣除800*0.14=112納稅調(diào)增122-112=10 教育費(fèi)附加800*0.08=64全額扣除
利潤是 4800+800+48+90-2800-400-180-458-400-1000-150=350 公益性捐贈扣除限額350*0.12=42 納稅調(diào)增80-42+20=58
5）計(jì)算該企業(yè)2018年應(yīng)納稅所得額。 350+16+180+10+58=614
業(yè)務(wù)2為啥不是5600
是5600忘記了，和1的基數(shù)一樣的
第四題納稅調(diào)增為啥要+20
非廣告性贊助支出不可以扣除
那合同違約金可以扣嗎？
違約金可以扣除的