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演示賬套

請問老師，原材料暫估入庫，入庫單為含稅價，發(fā)票沒有回來前已經(jīng)領(lǐng)用并結(jié)轉(zhuǎn)成本了，發(fā)票回來以后（專票），分錄怎么做（涉及到已結(jié)轉(zhuǎn)到成本里的進項稅額怎么處理？）

2021-12-05 10:20

齊紅老師

職稱：注冊會計師；財稅講師

免費咨詢老師（3分鐘內(nèi)極速解答）

2021-12-05 10:20

您好，紅字沖回結(jié)轉(zhuǎn)成本和暫估入庫分錄，按發(fā)票金額重新做賬

快賬用戶8866 追問 2021-12-05 10:23

把結(jié)轉(zhuǎn)的成本也沖紅嗎

齊紅老師解答 2021-12-05 10:24

您好，是的，也是紅字沖回，按正確金額再結(jié)轉(zhuǎn)成本

快賬用戶8866 追問 2021-12-05 10:27

入庫單是含稅價入的，出庫的話我自己手動計算價稅分離來入成本，這樣可以嗎

齊紅老師解答 2021-12-05 10:27

您好，您的描述是不可以的

快賬用戶8866 追問 2021-12-05 10:29

那怎么做才對呢

齊紅老師解答 2021-12-05 10:33

您好，就是給您回復(fù)的，紅字沖回暫估相關(guān)分錄，按正確金額重新做賬

快賬用戶8866 追問 2021-12-05 10:42

我們是這樣的，暫估入庫是含稅價做的入庫單，出庫也是按照含稅價出的，出在A項目一部分，出在B項目一部分，比如入庫為113元，出庫單上的也是含稅，A項目領(lǐng)用60元 B項目領(lǐng)用53元，次月收到發(fā)票，沖紅暫估入庫，再沖紅暫估領(lǐng)料，但是比如A項60元，B項目53元均是含稅價，我分別手動計算不含稅價入賬還是怎么做？

齊紅老師解答 2021-12-05 10:44

您好，您按準確發(fā)票不含稅金額做入庫和結(jié)轉(zhuǎn)成本