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公司代收代付的水電費(fèi),開(kāi)具了增值稅專用發(fā)票,確認(rèn)了其他業(yè)務(wù)收入,需要結(jié)轉(zhuǎn)其他業(yè)務(wù)成本嘛?

2021-12-03 09:04
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齊紅老師

職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2021-12-03 09:08

你好? 對(duì) 結(jié)轉(zhuǎn)對(duì)應(yīng)成本?

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快賬用戶2762 追問(wèn) 2021-12-03 09:16

不太明白,代收代付的水電費(fèi)為什么會(huì)有成本呀?當(dāng)時(shí)付給自來(lái)水公司的時(shí)候分錄是借:制造費(fèi)用,貸:銀行存款,代收代付水電費(fèi)并且開(kāi)票的時(shí)候分錄是借:銀行存款,貸:其他業(yè)務(wù)收入、應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)稅,結(jié)轉(zhuǎn)成本時(shí)候的分錄是借:制造費(fèi)用(紅字)貸:其他業(yè)務(wù)成本,這樣對(duì)嗎?

頭像
齊紅老師 解答 2021-12-03 09:20

。您好,收入和成本配比原則,有收入就結(jié)轉(zhuǎn)對(duì)應(yīng)的成本。 代收代付是寄往來(lái)科目不記收入。

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你好? 對(duì) 結(jié)轉(zhuǎn)對(duì)應(yīng)成本?
2021-12-03
您好 開(kāi)了增值稅普通發(fā)票,做了其他業(yè)務(wù)收入 需要結(jié)轉(zhuǎn)成本
2022-05-01
你好,如果沒(méi)有利潤(rùn)的話是這個(gè)的。
2022-03-21
你好,需要的你支付出去的,這個(gè)就是成本,借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸銀行存款。
2022-08-05
您好本來(lái)這個(gè)就是其他應(yīng)付款和主營(yíng)業(yè)務(wù)成本對(duì)沖的
2025-05-14
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