老師您好，我司工程上收到一筆工傷保險(xiǎn)賠款，直接計(jì)入了營(yíng)業(yè)外收入，等實(shí)際付出再轉(zhuǎn)到營(yíng)業(yè)外支出，在稅上面需要做調(diào)整嗎
同學(xué)你好 對(duì)的 需要調(diào)整
-
Q
老師您好，我司是建筑工程有限公司，購(gòu)進(jìn)材料，支付的貨款比發(fā)票少了1.8元，后期不再支付，多出來(lái)的1.8是要轉(zhuǎn)到營(yíng)業(yè)外收入嗎？
-
Q
老師您好，我司工程上收到一筆工傷保險(xiǎn)賠款，直接計(jì)入了營(yíng)業(yè)外收入，等實(shí)際付出再轉(zhuǎn)到營(yíng)業(yè)外支出，在稅上面需要做調(diào)整嗎
-
Q
老師，A司與B保險(xiǎn)公司簽訂了商品政策性保險(xiǎn)，A與我司簽訂委托書，森林火災(zāi)造林賠款由B保險(xiǎn)公司轉(zhuǎn)入我司，我司收到這款造林，可是后來(lái)沒(méi)造林，這筆往來(lái)款其他應(yīng)付款一直掛在賬上，請(qǐng)問(wèn)要轉(zhuǎn)入營(yíng)業(yè)外收入嗎？
-
Q
老師您好，我想問(wèn)一下，我們高新企業(yè)匯繳高新的補(bǔ)貼入營(yíng)業(yè)外收入了，但是現(xiàn)在有一筆2022年社保退款當(dāng)時(shí)入營(yíng)業(yè)外收入了，但是今年把這筆收入沒(méi)沖以前年度損益，直接調(diào)整今年的營(yíng)業(yè)外收入，導(dǎo)致實(shí)際收到的補(bǔ)貼就少了，我現(xiàn)在按賬上的營(yíng)業(yè)外收入填政府利得那里可以嗎，以后不會(huì)查這個(gè)呀
-
Q
老師:我22年有一筆工傷賠款20萬(wàn)，做了營(yíng)業(yè)外支出，稅前扣除了。但23年收到了保險(xiǎn)公司賠款款30萬(wàn)，入了23年的營(yíng)業(yè)外收入，進(jìn)項(xiàng)的繳稅。但現(xiàn)在稅務(wù)要求我們把22年的30萬(wàn)營(yíng)業(yè)外支出調(diào)整所得稅，那到底是按30萬(wàn)還是20萬(wàn)（30-10=20)來(lái)調(diào)整補(bǔ)繳所得稅？
熱門問(wèn)答 更多>
-
工商年報(bào)截止時(shí)間是什么時(shí)候呢？
-
老師，我們公司申請(qǐng)退企業(yè)所得稅，退稅申請(qǐng)了，專管員說(shuō)需要調(diào)部分出來(lái)，才可以退稅，那我應(yīng)該怎么做呢，退稅申請(qǐng)的金額已經(jīng)提交了
-
庫(kù)存現(xiàn)金是負(fù)數(shù)，是賬做錯(cuò)了吧，可以核對(duì)一下現(xiàn)金明細(xì)賬，把做錯(cuò)的更正~ 油有做錯(cuò)，就是之前沒(méi)建賬，后來(lái)開(kāi)始建賬，不知道現(xiàn)金有多少，然后有貸現(xiàn)金的科目，也沒(méi)從銀行中提現(xiàn)
-
老師新建賬的公司，做賬的時(shí)候庫(kù)存現(xiàn)金是負(fù)數(shù)怎么辦
-
老師，在資產(chǎn)負(fù)債表日后調(diào)整涵蓋期間這節(jié)，調(diào)整事項(xiàng)訴訟判決下達(dá)，之前計(jì)提了借營(yíng)業(yè)外支出貸預(yù)計(jì)負(fù)債，后來(lái)判決下達(dá)后又把預(yù)計(jì)負(fù)債轉(zhuǎn)到了其他應(yīng)付款里，然后支付對(duì)方企業(yè)了，考慮當(dāng)期所得稅時(shí)，（題目也說(shuō)了預(yù)計(jì)負(fù)債實(shí)際發(fā)生時(shí)可以扣除），我的疑問(wèn)是預(yù)計(jì)負(fù)債已經(jīng)轉(zhuǎn)到其他應(yīng)付款了，不存在了吧，考慮當(dāng)期所得稅時(shí)為什么還要考慮呢，麻煩老師解答一下
-
2018 年 1 月 1 日， X 金屬期貨合同的公允價(jià)值為 0。被套期項(xiàng)目， X 金屬存貨的賬面價(jià)值和成本均為 1260 萬(wàn)元。2018 年 1 月 31 日 X 金屬期貨合同的公允價(jià)值上漲了百 25 萬(wàn)元 X 金屬存貨的公允價(jià)值下降了 25 萬(wàn)元。2018 年 2 月 28 日， X 金屬期貨合同公允價(jià)值下降了 15 萬(wàn)元， X 金屬存貨的公允價(jià)值上升了 15 萬(wàn)元。當(dāng)日，甲公司將 X 金屬存貨以 1300 萬(wàn)元的價(jià)格出售，符合套期有效性的要求。不考慮其他因素，甲公司應(yīng)出售該被套期項(xiàng)目產(chǎn)生的損益影響為多少？甲公司應(yīng)出售該存貨產(chǎn)生的損益影響多少？
-
老師，19年收入6000，，20年收入9000，求增長(zhǎng)率是?6000還是?9000，為啥
-
2014年總公司無(wú)償劃拔一塊土地給我公司，因一直不知價(jià)值，會(huì)計(jì)沒(méi)有入賬，2025年經(jīng)評(píng)估公司評(píng)估知道土地價(jià)值，但壽命不清楚，問(wèn)本公司是否對(duì)土地作分?jǐn)?，以及從什么時(shí)候分?jǐn)偅?/p>
-
老師，2023年收到的政府補(bǔ)貼入賬到營(yíng)業(yè)外收入企業(yè)所得稅申報(bào)表把這筆計(jì)入營(yíng)業(yè)外收入，稅務(wù)局說(shuō)看不來(lái)我們政府補(bǔ)助的 金額 計(jì)入了收入項(xiàng) 我們報(bào) 申報(bào)表時(shí) 明細(xì)項(xiàng)未填寫 只在營(yíng)業(yè)外收入 填寫了 總金額 稅務(wù)局讓我們改 這種情況我們?cè)趺锤?/p>
-
一般納稅人砂石簡(jiǎn)易征稅，超500萬(wàn)還可以享受3%簡(jiǎn)易征稅嗎
-
產(chǎn)品中心
-
幫助中心
-
內(nèi)容社區(qū)
-
關(guān)于我們
-
客服-熱線：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號(hào)
在線咨詢
粵公網(wǎng)安備 44030002003870號(hào)
粵ICP備14062987號(hào)
ICP證 粵B2-20160240
- 保存到桌面
- 升級(jí)會(huì)員
- 關(guān)注我們
掃一掃，關(guān)注公眾號(hào) - 在線咨詢
快賬官網(wǎng)售前咨詢
請(qǐng)使用微信掃一掃登錄
能咨詢一下老師具體應(yīng)該怎么調(diào)整嗎，因?yàn)槲覀冎邦愃频馁M(fèi)用是直接往來(lái)做掉的
這個(gè)就是納稅調(diào)整明細(xì)表調(diào)增
老師您好，想問(wèn)一下我們是否可以按照計(jì)入營(yíng)業(yè)外收入的金額計(jì)算銷項(xiàng)稅，不然之后產(chǎn)生進(jìn)項(xiàng)需要交稅
同學(xué)你好 營(yíng)業(yè)外收入不交增值稅
這個(gè)是第三方責(zé)任人造成的工傷賠款，之后還要付出去
你們是代收代付的嗎
是這樣的，這個(gè)是工程上收的保險(xiǎn)賠款，然后這個(gè)賠款收到后我們當(dāng)成工程款去支付了工程材料款，所以想問(wèn)一下這個(gè)我們能不能用收到的總額去算一個(gè)工程收入，計(jì)算一下銷項(xiàng)稅
同學(xué)你好 這個(gè)可以這樣理解
就是不知道這個(gè)分錄要怎么做的，因?yàn)槲覀兤綍r(shí)直接都是通過(guò)應(yīng)收賬款、合同結(jié)算、應(yīng)交稅費(fèi)-銷項(xiàng)這三個(gè)科目核算，現(xiàn)在如果按照原先的做法，是否會(huì)不太合理，因?yàn)殄X款是保險(xiǎn)公司打不是業(yè)主打
這個(gè)直接計(jì)入成本就行了